Návrh rozpočtu Úřadu pro dohled nad druž. zálož. na r. 97

Sestavení rozpočtu Úřadu pro první rok jeho činnosti ovlivňuje několik faktorů, z nichž některé působí proti sobě a vytvářejí obtížnou situaci pro rozhodování. Tyto faktory jsou následující:

a) úspornost rozpočtu (nízké poplatky družstevních záložen),

b) požadavek efektivního výkonu působnosti Úřadu (tlak na vyšší výdaje),

c) rozvinutí činnosti Úřadu v dalších letech (nezbytné odůvodněné zvyšování výdajů),

d) krytí výdajů až do úhrady poplatku v dalším roce (vždy do 30. 4.),

e) splacení návratné finanční výpomoci státu v přijatelném termínu (např. do r. 1999),

f) krytí rozpočtu Úřadu na 1 rok napřed (dosažitelné v r. 1999),

g) stanovení poplatku na 1 rok napřed (okamžitě realizovatelné, umožňuje spolehlivé plánování nákladů družstevních záložen)

Návrh rozpočtu na rok 1997 je koncipován jako minimální a úsporný ve výdajích tak, aby byly zajištěny nejnutnější potřeby materiální a mzdové pro výkon působnosti Úřadu. Požadavek nezatěžování družstevních záložen vysokým poplatkem v roce 1997 a v dalších letech znamená krýt většinu příjmů návratnou finanční výpomocí státu poskytnutou ve vhodně rozložených splátkách v průběhu roku 1997. Rozpočet je navržen jako přebytkový z toho důvodu, že další příjem Úřadu bude realizován až v roce 1998 dle § 26 odst. 3 zákona. Zákon také v § 26 odst. 5 umožňuje přebytek převést do příjmů dalšího roku, neboť každým rokem se situace bude opakovat.V tomto případě se navrhuje přebytek ve výši 1000 tis. Kč na krytí výdajů včetně rezervy v prvních čtyřech měsících roku 1998. Předpokládá se, že Úřad je vybaven dostatečnou pravomocí vynutit řádné a včasné placení poplatku družstevními záložnami. V jednotlivých druzích výdajů jsou dominantní výdaje mzdové a příslušné výdaje pojistného, dále pak nezbytné investiční výdaje a výdaje na služby a materiál spojené s počátkem činnosti. Podrobnosti jsou uvedeny v komentáři k položkám rozpočtu.

2.2. Komentář k položkám rozpočtu

2.2.1. Příjmy

Z odhadu v části 1. vyplývají po zaokrouhlení plánované příjmy z poplatků ve výši 90 tis. Kč. Odhad je prováděn spíše směrem bezpečným, je pravděpodobné, že výnos poplatků bude vyšší, což umožní rychlejší vracení návratné finanční výpomoci, popřípadě účelné rozvinutí činnosti v dalších letech. Z důvodů uvedených v obecné části se navrhuje návratná finanční výpomoc ve výši 3400 tis. Kč. Režim jejího poskytování a splácení je uveden v částech 3. a 4.

2.2.2. Výdaje

Investičním výdajem bude pořízení 3 osobních počítačů s tiskárnou á 32 tis. Kč a 1 kopírky za 24 tis. Kč.

Výdaje za opravy a údržbu jsou vzhledem k pořízení nových věcí omezeny na 35 tis. Kč.

Materiálové výdaje zahrnují výdaje na provoz 1 osobního auta, pořizování běžného kancelářského materiálu a techniky vybavení 3 kanceláří nezbytným nábytkem (počítá se s nákupem zánovního vybavení za výhodnou cenu) a další běžné výdaje materiálového charakteru.

Služby a výdaje nevýrobní povahy obsahují rozhodující položky na nájemné za 3 kanceláře v Praze o výměře do 60 m2 za 4000 Kč/m2, vybavení běžným a specifickým software, poštovné a telefonní poplatky, pojistné zdravotní a sociální za 3 pracovníky, splátky leasingu na osobní automobil kategorie Škoda Felicia a další výdaje charakteru služeb.

Výdaje na cestovné ve výši 60 tis. Kč budou spojeny s cestami a ubytováním při výkonu preventivní a kontrolní činnosti u jednotlivých družstevních záložen.

Mzdy jsou kalkulovány na 3 pracovníky Úřadu včetně ředitele v průměru ve výši 27.500,- Kč měsíčně na 1 pracovníka s uvažováním dvou dalších platů jako v rozpočtové a příspěvkové sféře (23.571,- Kč měsíčně krát 14 rovná se 330 tis. Kč).