K článku I
K bodu 1 - k § 122 odst. 4:
Za účelem omezení nárůstu dluhu, s jehož splácením je dlužník v dlouhodobém prodlení, se stanoví omezení úroku, který věřitel může po dlužníku v případě dlouhodobého prodlení žádat, na výši zákonného úroku z prodlení (8 procentních bodů nad aktuální repo sazbu vyhlášenou Českou národní bankou). Existence dlouhodobého prodlení na straně dlužníka je stanovena v délce 90 dnů, která odpovídá domněnce platební neschopnosti podle insolvenčního zákona. V takovém případě je vhodné omezit nárůst dluhu tak, aby dluh bylo možné v budoucnu splatit. Neomezený nárůst dluhu nejenže fakticky demotivuje dlužníka od snahy jej splatit, ale zejména fakticky znemožňuje jeho splacení.
K bodu 1 - k § 122 odst. 5:
Navrhované ustanovení rozšiřuje osobní působnost omezení sankcí upraveného v § 122 zákona o spotřebitelském úvěru ze spotřebitelů i na osoby samostatně výdělečně činné, s výjimkou absolutního stropu na smluvní pokuty ve výši 200.000 Kč, který je pro účely financování podnikání příliš nízký. § 122 zákona o spotřebitelském úvěru stanoví, jaké druhy plateb je možné po dlužníku v prodlení vyžadovat a pro tyto platby stanoví strop. Jedná se o náhradu účelně vynaložených nákladů spojených s prodlením (účelnost a vynaložení je nutno z definice pojmu dokládat a odůvodnit), zákonný úrok z prodlení (určený nařízením vlády č. 351/2013 Sb., ve znění pozdějších předpisů) ve výši 8 procentních bodů nad repo sazbu České národní banky a smluvní pokutu. Smluvní pokuta je omezena na 0,1 % denně, nejvýše však polovinu celkové výše poskytnuté jistiny. V případě dlouhodobého prodlení je pak omezen i smluvní úrok nabíhající po dobu prodlení, a to na výši odpovídající zákonnému úroku z prodlení (viz odůvodnění k navrhovanému § 122 odst. 4 výše). Jelikož osoba samostatně výdělečně činná (OSVČ) je definována pouze pro účely zákonů, které tento pojem používají, je tato skupina osob popsána pro účely tohoto zákona jako fyzická osoba, která není spotřebitelem. Jiné zákony sice pojem OSVČ používají, avšak jej nedefinují. Mezi samostatně výdělečné osoby přitom nepatří pouze fyzické osoby podnikající podle živnostenského zákona, ale též osoby, vykonávající tzv. svobodná povolání (umělci, advokáti, lékaři) nebo též osoby s oprávněním k činnosti uděleném Českou národní bankou (např. zprostředkovatelé finančních služeb). Dalším kvalifikačním požadavkem pro použití navrhovaných ustanovení je existence dlouhodobého prodlení na straně dlužníka, v délce 90 dnů, která odpovídá domněnce platební neschopnosti podle insolvenčního zákona. V takovém případě je vhodné omezit nárůst dluhu tak, aby dluh bylo možné v budoucnu splatit. Neomezený nárůst dluhu nejenže fakticky demotivuje dlužníka od snahy jej splatit, ale zejména fakticky znemožňuje jeho splacení. Věřitel má tedy u dlužníka, který by byl za splnění dalších podmínek v úpadku podle insolvenčního zákona, právo pouze na dvojnásobek zákonného úroku z prodlení, smluvní pokutu ve výši 0,1 % denně, maximálně však polovinu zapůjčené částky a účelně vynaložené náklady na vymáhání dluhu. Dluh v dlouhodobém prodlení je tak stále úročen částkou odpovídající 54,5 % p.a. (0,1x365 + 2x9 %).
K článku II (Přechodná ustanovení)
Obdobně jako u zákona o spotřebitelském úvěru se stanoví, že omezení sankcí se použije na prodlení, které započalo po dni nabytí účinnosti tohoto zákona, a to i na smlouvy uzavřené před jeho účinností. Převzata jsou i přechodná ustanovení zákona o spotřebitelském úvěru, kterými se přepočítávají sjednané sankce pro účely jejich souladu s tímto zákonem. Ustanovení o prodlení dlužníka se použijí i na vymáhání dluhu ze stávajících smluv, pokud k prodlení dlužníka došlo po dni nabytí účinnosti tohoto zákona. Námitka legitimního očekávání věřitele není v takovém případě na místě, neboť omezení se netýká ceny řádného plnění, ale sankcí. Pokud by věřitel do svého obchodního plánu zahrnoval sankce z prodlení dlužníka, dával by tím jednoznačně najevo, že nepočítal s řádným splácením dluhu, nýbrž se z jeho strany jednalo o predátorské úvěrování s cílem dosáhnout zisku z prodlení dlužníka.
K článku III (Účinnost)
S ohledem na současnou krizi zvyšující riziko úpadku osob samostatně výdělečně činných, je vhodná co nejrychlejší účinnost navrhovaných omezení.
V Praze dne 1. dubna 2020
Předseda vlády: Ing. Andrej Babiš v. r.
Místopředsedkyně vlády a ministryně financí: JUDr. Alena Schillerová, Ph.D., v. r.