Prováděcí nařízení Komise (EU) 2017/1093 ze dne 20. června 2017 , kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát zpráv o pozicích investičních podniků a organizátorů trhu (Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů [Pozn: Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 84 .] , a zejména na čl. 58 odst. 5 uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1) Ve formátu týdenní zprávy se souhrnnými pozicemi, jež různé kategorie osob drží v jednotlivých komoditních derivátech nebo v povolenkách na emise či derivátech povolenek na emise obchodovaných v obchodních systémech, by měly být pozice rozčleněny do pozic, které objektivně měřitelným způsobem snižují rizika přímo spojená s obchodními činnostmi, ostatních a celkových pozic, aby se zajistila transparentnost v rozčlenění mezi souvisejícími finančními a nefinančními činnostmi u těchto komoditních derivátů, povolenek na emise nebo derivátů povolenek na emise.
(2) Formát denní zprávy s úplným rozpisem pozic investičních podniků a pozic jejich klientů v komoditních derivátech nebo v povolenkách na emise či derivátech povolenek na emise obchodovaných v obchodních systémech a v ekonomicky rovnocenných smlouvách uzavřených " přes překážku " (OTC) by měl být strukturován tak, aby podporoval monitorování a uplatňování limitů pozic podle článku 57 směrnice 2014/65/EU.
(3) Pozice, které vznikly v důsledku rozptylu nákupních a prodejních obchodů do různých termínů dodání nebo do různých komodit nebo v důsledku jiných komplexních strategií, by měly být oznamovány souhrnně, ledaže se kombinace produktů obchoduje jako jediný finanční nástroj identifikovaný kódem ISIN a pozice v ní držené podléhají zvláštnímu limitu.
(4) V zájmu efektivního a důsledného plnění úkolů by příslušným orgánům a Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) měly být poskytovány údaje, které lze napříč investičními podniky a organizátory trhu provozujícími obchodní systémy porovnávat. Užívání společného formátu v rámci různých infrastruktur finančního trhu umožňuje jeho větší využití nejrůznějšími účastníky trhu, čímž se podpoří standardizace.
(5) V zájmu usnadnění plynulého automatického zpracování a snížení nákladů pro účastníky trhu by měly být napříč investičními podniky a organizátory trhu provozujícími obchodní systémy používány standardní formáty.
(6) Nové právní předpisy Evropského parlamentu a Rady o trzích finančních nástrojů, které jsou stanoveny ve směrnici 2014/65/EU a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 [Pozn: Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 ( Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 84 ).] , se použijí ode dne 3. ledna 2018 . Za účelem zajištění konzistentnosti a právní jistoty by se mělo toto nařízení použít od téhož data.
(7) Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, jejž Komisi předložil orgán ESMA.
(8) Orgán ESMA uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 [Pozn: Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES ( Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84 ).] ,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
1. Investiční podniky nebo organizátoři trhu provozující obchodní systém vypracují týdenní zprávy uvedené v čl. 58 odst. 1 písm. a) směrnice 2014/65/EU, a to zvlášť pro každý komoditní derivát, povolenku na emise nebo derivát povolenky na emise, které jsou obchodovány v uvedeném obchodním systému, podle formátu stanoveného v tabulkách v příloze I tohoto nařízení.
2. Zprávy uvedené v odstavci 1 musí obsahovat souhrn všech pozic držených různými osobami v každé z kategorií uvedených v tabulce 1 v příloze I v jednotlivém komoditním derivátu, povolence na emise nebo derivátu povolenky na emise, které jsou obchodovány v uvedeném obchodním systému.
Článek 2
1. Investiční podniky musí příslušným orgánům poskytnout rozpis svých pozic, jak je uvedeno v čl. 58 odst. 2 směrnice 2014/65/EU, a to denní zprávou o pozicích ve formátu stanoveném v tabulkách v příloze II tohoto nařízení.
2. Zpráva uvedená v odstavci 1 musí zahrnovat všechny pozice v rámci všech termínů splatnosti všech smluv.
Článek 3
Provozovatelé obchodních systémů a investiční podniky předkládají zprávy uvedené v článcích 1 a 2 v obvyklém standardním formátu XML.
Článek 4
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Použije se ode dne 3. ledna 2018 .
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 20. června 2017 .
Za Komisi
předseda
Jean-Claude Juncker
Annex 1
L CS CSPŘÍLOHA I
Formát týdenních zpráv
{Název obchodního systému} {Identifikační kód obchodního systému} {Datum, ke kterému odkazuje týdenní zpráva} {Datum a čas zveřejnění} {Název komoditní derivátové smlouvy, povolenky na emise nebo derivátu povolenky na emise} {Kód produktu systému} {Status zprávy} | ||||||||||||
| Údaj o objemu pozice | Investiční podniky nebo úvěrové instituce | Investiční fondy | Ostatní finanční instituce | Obchodní společnosti | Provozovatelé s povinností dodržovat požadavky směrnice 2003/87/ES | |||||||
| Dlouhé | Krátké | Dlouhé | Krátké | Dlouhé | Krátké | Dlouhé | Krátké | Dlouhé | Krátké | |||
| Počet pozic | Snížení rizik přímo souvisejících s obchodní činností | |||||||||||
| Ostatní | ||||||||||||
| Celkem | ||||||||||||
| Změny od předchozí zprávy (+/–) | Snížení rizik přímo souvisejících s obchodní činností | |||||||||||
| Ostatní | ||||||||||||
| Celkem | ||||||||||||
| Procentní podíl veškerých otevřených pozic | Snížení rizik přímo souvisejících s obchodní činností | |||||||||||
| Ostatní | ||||||||||||
| Celkem | ||||||||||||
| Počet osob držících pozici v každé kategorii | Kombinované | Kombinované | Kombinované | Kombinované | Kombinované | |||||||
| Celkem |
| SYMBOL | TYP DAT | DEFINICE |
| {ALPHANUM-n} | Až n alfanumerických znaků | Volný text. |
| {DECIMAL-n/m} | Celkem až nmístné desetinné číslo, z čehož až m míst může být zlomková část | Numerické pole pro kladné i záporné hodnoty:
Hodnoty se případně zaokrouhlují, nikoli zkracují. |
| {DATEFORMAT} | Formát data podle ISO 8601 | Formátování dat: RRRR-MM-DD |
| {DATE_TIME_FORMAT} | Formát data a času podle normy ISO 8601 |
Data a časy se hlásí v UTC. |
| {MIC} | 4 alfanumerické znaky | Identifikační kód trhu ve smyslu normy ISO 10383 |
| {INTEGER-n} | Celkem až nmístné celé číslo | Numerické pole pro kladné i záporné celé hodnoty. |
| POLE | ÚDAJE, KTERÉ SE MAJÍ VYKAZOVAT | FORMÁT VYKAZOVÁNÍ |
| Název obchodního systému | Pole se vyplní úplným názvem obchodního systému. | {ALPHANUM-350} |
| Identifikační kód obchodního systému | Pole se vyplní MIC segmentu obchodního systému podle ISO 10383. Pokud MIC segmentu neexistuje, použijte operační MIC. | {MIC} |
| Datum, ke kterému odkazuje týdenní zpráva | Pole se vyplní datem odpovídajícím pátku kalendářního týdne, v němž je pozice držena. | {DATEFORMAT} |
| Datum a čas zveřejnění | Pole se vyplní datem a časem, k nimž je zpráva zveřejněna na internetových stránkách obchodního systému. | {DATE_TIME_FORMAT} |
| Název komoditní derivátové smlouvy, povolenky na emise nebo derivátu povolenky na emise | Pole se vyplní názvem komoditní derivátové smlouvy, povolenky na emise či derivátu povolenky na emise, které jsou identifikovány kódem produktu systému. | {ALPHANUM-350} |
| Kód produktu systému | Pole se vyplní jedinečným a jednoznačným alfanumerickým identifikačním kódem použitým obchodním systémem při seskupení smluv s různou splatností a realizační cenou do stejného produktu. | {ALPHANUM-12} |
| Status zprávy | Údaj o tom, zda běží o novou zprávu, nebo o zrušení či změnu předchozí zprávy. Pokud běží o zrušení nebo změnu dříve předložené zprávy, měla by být zaslána zpráva se všemi údaji původní zprávy a jako "Status zprávy "by mělo být uvedeno "CANC ". U změn by měla být zaslána nová zpráva se všemi údaji původní zprávy a veškerými nezbytnými údaji o provedených změnách a jako "Status zprávy "by mělo být uvedeno "AMND ". | "NEWT "nové "CANC "zrušení "AMND "změna |
| Počet pozic | Pole se vyplní souhrnným objemem otevřených pozic držených v pátek na konci obchodního dne. Objem musí být vyjádřen buď v počtu lotů (v případě, že limity pozic jsou vyjádřeny v lotech), nebo jednotek podkladového aktiva. Opční smlouvy jsou zahrnuty do agregace a vykazují se jako delta ekvivalent. | {DECIMAL-15/2} |
| Údaj o objemu pozice | Toto pole se vyplní jednotkami používanými k vykazování počtu pozic. | "LOTS " pokud je objem pozice vyjádřen v lotech nebo {ALPHANUM-25} popis používaných jednotek, pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách podkladového aktiva |
| Změny od předchozí zprávy (+/–) | Pole se vyplní objemem pozice, který zohledňuje zvětšení nebo zmenšení pozice oproti předchozímu pátku. V případě zmenšení pozice se počet vyjádří jako záporné číslo se znaménkem "– "(minus). | {DECIMAL-15/2} |
| Procentní podíl veškerých otevřených pozic | Pole se vyplní procentním podílem celkových otevřených pozic představovaných danými pozicemi. | {DECIMAL-5/2} |
| Počet osob držících pozici v každé kategorii | Pole se vyplní počtem osob držících pozici v dané kategorii. Pokud je počet osob držících pozici v dané kategorii nižší než počet uvedený v aktu Komise v přenesené pravomoci k čl. 58 odst. 6 MiFID II , pole se vyplní znaménkem ". "(tečka). | {INTEGER-7} nebo {ALPHANUM-1}, pokud se pole má vyplnit znaménkem ". "(tečka). |
Annex 2
L CS CSPŘÍLOHA II
Formát denních zpráv
| SYMBOL | TYP DAT | DEFINICE |
| {ALPHANUM-n} | Až n alfanumerických znaků | Volný text. |
| {DECIMAL-n/m} | Celkem až nmístné desetinné číslo, z čehož až m míst může být zlomková část | Numerické pole pro kladné i záporné hodnoty:
Hodnoty se případně zaokrouhlují, nikoli zkracují. |
| {DATEFORMAT} | Formát data podle ISO 8601 | Formátování dat: RRRR-MM-DD |
| {DATE_TIME_FORMAT} | Formát data a času podle normy ISO 8601 |
Data a časy se hlásí v UTC. |
| {ISIN} | 12 alfanumerických znaků | Kód ISIN ve smyslu normy ISO 6166 |
| {LEI} | 20 alfanumerických znaků | Identifikační kód právnické osoby podle normy ISO 17442. |
| {MIC} | 4 alfanumerické znaky | Identifikační kód trhu ve smyslu normy ISO 10383 |
| {NATIONAL_ID} | 35 alfanumerických znaků | ID stanovené v článku 6 nařízení Komise v přenesené pravomoci 2017/590 o povinnosti předkládat hlášení podle článku 26 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 a PŘÍLOHY II uvedeného nařízení. |
| {INTEGER-n} | Celkem až nmístné celé číslo | Numerické pole pro kladné i záporné celé hodnoty. |
| POLE | ÚDAJE, KTERÉ SE MAJÍ VYKAZOVAT | FORMÁT VYKAZOVÁNÍ |
| Datum a čas předložení zprávy | Pole se vyplní datem a časem, k nimž je zpráva předána. | {DATE_TIME_FORMAT} |
| Pořadové číslo zprávy | Pole se vyplní s jedinečným identifikačním kódem, kterým předkladatel jednoznačně identifikuje zprávu pro předkladatele i přijímající příslušný orgán. | {ALPHANUM-52} |
| Datum obchodního dne oznámené pozice | Pole se vyplní datem, k němuž je držena oznámená pozice na konci obchodního dne v dotyčném obchodním systému. | {DATEFORMAT} |
| Status zprávy | Údaj o tom, zda běží o novou zprávu, nebo o zrušení či změnu dříve předložené zprávy. Pokud běží o zrušení nebo změnu dříve předložené zprávy, měla by být zaslána zpráva se všemi údaji původní zprávy a s uvedením pořadového čísla původní zprávy a jako "Status zprávy "by mělo být uvedeno "CANC ". U změn by měla být zaslána nová zpráva se všemi údaji původní zprávy a s uvedením pořadového čísla původní zprávy a veškerými nezbytnými údaji o provedených změnách a jako "Status zprávy "by mělo být uvedeno "AMND ". | "NEWT "nové "CANC "zrušení "AMND "změna |
| ID oznamujícího subjektu | Identifikační kód oznamujícího investičního podniku. Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| ID držitele pozice | Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. (Pozn.: Je-li pozice držena jako vlastní pozice oznamujícího podniku, je toto pole identické s polem "ID oznamujícího subjektu "). | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| Elektronická adresa držitele pozice | Elektronická adresa pro oznamování záležitostí souvisejících s pozicí. | {ALPHANUM-256} |
| ID nejvyššího mateřského subjektu | Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. Pozn.: toto pole může být totožné s polem "ID oznamujícího subjektu "nebo "ID držitele pozice ", pokud nejvyšší mateřský subjekt drží své vlastní pozice nebo podává své vlastní zprávy. | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| Elektronická adresa nejvyššího mateřského subjektu | Elektronická adresa pro zasílání korespondence v souvislosti se souhrnnými pozicemi. | {ALPHANUM-256} |
| Mateřský podnik se statusem subjektu kolektivního investování | Informace o tom, zda držitel pozice je subjektem kolektivního investování, který činí investiční rozhodnutí nezávisle na své mateřské společnosti, jak stanoví čl. 4 odst. 2 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/591 . | "TRUE "držitel pozice je subjektem kolektivního investování, který činí nezávislá investiční rozhodnutí "FALSE "držitel pozice není subjektem kolektivního investování, který činí nezávislá investiční rozhodnutí |
| Identifikační kód smlouvy obchodované v obchodních systémech | Identifikační kód komoditního derivátu, povolenky na emise nebo derivátu povolenky na emise. Viz pole "Identifikační kód obchodního systému "pro zacházení s OTC smlouvami, které jsou ekonomicky rovnocenné smlouvám, které jsou obchodovány v obchodních systémech. | {ISIN} |
| Kód produktu systému | Pole se vyplní jedinečným a jednoznačným alfanumerickým identifikačním kódem použitým obchodním systémem při seskupením smluv s různou splatností a realizační cenou do stejného produktu. | {ALPHANUM-12} |
| Identifikační kód obchodního systému | Pole se vyplní MIC segmentu podle ISO 10383 pro oznamované pozice smluv v systému. Pokud MIC segmentu neexistuje, použijte operační MIC. Pro pozice v ekonomicky rovnocenných OTC smlouvách mimo systém použijte MIC kód "XXXX ". Pro kotované deriváty nebo povolenky na emise obchodované na mimoburzovním trhu použijte MIC kód "XOFF ". | {MIC} |
| Druh pozice | Pole pro oznámení, zda je pozice ve futures, opcích, povolenkách na emise nebo derivátech povolenek na emise, komoditních derivátech ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 44 písm. c) směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU nebo v jakémkoli jiném druhu smlouvy. | "OPTN "Opce, včetně samostatně obchodovatelných opcí na druhy FUTR, SDRV nebo OTHR, vyjma produktů, u nichž je opce pouze vloženým prvkem "FUTR "Futures "EMIS "povolenky na emise a jejich deriváty "SDRV "Komoditní deriváty vymezené v čl. 4 odst. 1 bodu 44 písm. c) směrnice 2014/65/EU "OTHR "smlouva jiného druhu |
| Splatnost pozice | Informace o tom, zda splatnost smlouvy zahrnující oznámenou pozici se týká spotového měsíce, nebo všech ostatních měsíců. Pozn.: Pro spotové a všechny ostatní měsíce jsou nutné samostatné zprávy. | "SPOT "spotový měsíc, včetně pozic v druzích pozic EMIS a SRDV "OTHR "všechny ostatní měsíce |
| Objem pozice | Pole se vyplní čistým objemem pozice drženým v komoditním derivátu, v povolenkách na emise nebo v derivátech povolenek a vyjádřeným buď v lotech, pokud jsou limity pozice vyjádřeny v lotech, nebo v jednotkách podkladového aktiva. Toto pole by se mělo vyplnit kladným číslem pro dlouhé pozice a záporným číslem pro krátké pozice. Pokud je pozice v komoditních derivátech podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 písm. c) směrnice 2014/65/EU, vyplní se toto pole počtem držených jednotek. | {DECIMAL-15/2} |
| Údaj o objemu pozice | Toto pole se vyplní jednotkami používanými k vykazování objemu pozic. | "LOTS "pokud je objem pozice vyjádřen v lotech {ALPHANUM-25} popis používaných jednotek, pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách podkladového aktiva "UNIT "pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách |
| Objem pozice v delta ekvivalentu | Pokud je druh pozice "OPTN "nebo opce na "EMIS ", pak toto pole obsahuje delta ekvivalent objemu pozice vykázaného v poli "Objem pozice ". Toto pole by se mělo vyplnit kladným číslem pro dlouhé kupní opce a krátké prodejní opce a záporným číslem pro dlouhé prodejní opce a krátké kupní opce. | {DECIMAL-15/2} |
| Ukazatel, zda pozice snižuje rizika ve vztahu k obchodní činnosti | Pole pro oznámení, zda pozice snižuje rizika v souladu s článkem 7 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/591. | "TRUE "pozice snižuje rizika "FALSE "pozice nesnižuje rizika |