Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/2055 ze dne 23. června 2017, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/2366, pokud jde o regulační technické normy v oblasti spolupráce a výměny informací mezi příslušnými orgány, které se týkají uplatnění práva na usazování a volného pohybu služeb platebních institucí (Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/2366 ze dne 25. listopadu 2015 o platebních službách na vnitřním trhu, kterou se mění směrnice 2002/65/ES, 2009/110/ES a 2013/36/EU a nařízení (EU) č. 1093/2010 a zrušuje směrnice 2007/64/ES(Úř. věst. L 337, 23.12.2015, s. 35.), a zejména na čl. 28 odst. 5 této směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
KAPITOLA 1
OBECNÁ USTANOVENÍ
Článek 1
Působnost
1. Toto nařízení stanovuje pravidla spolupráce a výměny informací mezi příslušnými orgány domovských a hostitelských členských států ohledně oznamování pro účely uplatnění práva na usazování nebo volného pohybu služeb platebními institucemi, a to v souladu s článkem 28 směrnice (EU) 2015/2366.
2. Toto nařízení se vztahuje obdobně na oznámení mezi příslušnými orgány domovských a hostitelských členských států pro účely uplatnění práva na usazování nebo volného pohybu služeb ze strany institucí elektronických peněz, včetně případů, kdy distribuují elektronické peníze prostřednictvím fyzické nebo právnické osoby, v souladu s čl. 3 odst. 1, 4 a 5 směrnice 2009/110/ES a článkem 111 směrnice (EU) 2015/2366.
3. Rozsah a způsob zpracování informací vyměňovaných mezi příslušnými orgány v rámci spolupráce definované v tomto nařízení nemá žádný dopad na způsobilost domovských a hostitelských orgánů tak, jak je to definováno ve směrnici (EU) 2015/2366.
Článek 2
Definice
Pro účely tohoto nařízení se použijí tyto definice:
a) „žádostí o pas“ se rozumí žádost o pas pobočky, žádost o pas služeb nebo žádost o pas zástupce;
b) „žádostí o pas pobočky“ se rozumí žádost, kterou podává v souladu s čl. 28 odst. 1 směrnice (EU) 2015/2366 platební instituce, jíž bylo uděleno povolení a jež si přeje zřídit pobočku v jiném členském státě;
c) „žádostí o pas služeb“ se rozumí žádost, kterou podává v souladu s čl. 28 odst. 1 směrnice (EU) 2015/2366 platební instituce, jíž bylo uděleno povolení a jež chce poskytovat služby v jiném členském státě;
d) „žádostí o pas zástupce“ se rozumí žádost, kterou podává v souladu s čl. 28 odst. 1 směrnice (EU) 2015/2366 platební instituce, jíž bylo uděleno povolení a jež chce poskytovat platební služby v jiném členském státě prostřednictvím zástupce podle čl. 19 odst. 5 uvedené směrnice.
Článek 3
Obecné požadavky
1. Oznámení uvedená v čl. 1 odst. 1 se předávají pomocí vzorů uvedených v přílohách II, III, V a VI.
2. Oznámení uvedená v čl. 1 odst. 2 se předávají pomocí vzorů uvedených v přílohách II, III, V a VI.
3. Oznámení uvedená v čl. 1 odst. 2 se v případě, že instituce elektronických peněz distribuují elektronické peníze prostřednictvím fyzické nebo právnické osoby, předávají pomocí vzorů uvedených v přílohách IV a VI.
4. Vzory uvedené v odstavcích 1, 2 a 3 a informace v nich obsažené splňují následující požadavky:
a) mají písemnou formu a jsou v jazyce přijatelném pro příslušné orgány v domovských i v hostitelských členských státech;
b) předávají se elektronickými prostředky, jestliže jsou tyto prostředky přijatelné pro příslušné orgány v hostitelském členském státě, v němž hodlá platební instituce poskytovat platební služby, po nichž následuje elektronické potvrzení o převzetí těmito příslušnými orgány, nebo se zasílají poštou s potvrzením o přijetí.
5. Každý příslušný orgán zpřístupní ostatním příslušným orgánům následující informace:
a) přijatelné jazyky, a to v souladu s odst. 4 písm. a);
b) e-mailovou adresa, na kterou se informace a vzory mají zasílat, jsou-li zasílány elektronicky, nebo adresu, na kterou se informace a vzory mají zasílat, jsou-li zasílány poštou.
Článek 4
Posouzení úplnosti a správnosti
1. Po přijetí žádosti o pas ze strany platební instituce posoudí příslušné orgány domovského členského státu úplnost a správnost informací, které byly poskytnuty podle čl. 28 odst. 1 směrnice (EU) 2015/2366.
2. Jestliže jsou informace poskytnuté v žádosti podle odstavce 1 vyhodnoceny jako neúplné nebo nesprávné, příslušný orgán domovského členského státu neprodleně informuje platební instituci a sdělí jí, v jakém ohledu jsou informace považovány za neúplné nebo nesprávné.
3. Má se za to, že lhůty uvedené v čl. 28 odst. 2 prvním pododstavci a v čl. 28 odst. 3 směrnice prvním pododstavci (EU) 2015/2366 začínají běžet v den přijetí úplné a správné žádosti o pas.
Článek 5
Urovnání sporů mezi příslušnými orgány
KAPITOLA 2
ŽÁDOST O PAS POBOČKY
Článek 6
Předkládané informace
1. Pokud pro účely čl. 28 odst. 2 prvního pododstavce směrnice (EU) 2015/2366 předkládá platební instituce žádost o pas pobočky, sdělí příslušné orgány domovského členského státu příslušným orgánům hostitelského členského státu následující informace:
a) datum přijetí úplné a správné žádosti o pas ze strany platební instituce v souladu s článkem 4;
b) členský stát, ve kterém hodlá platební instituce působit;
c) typ žádosti o pas;
d) název, adresu a případně číslo povolení a jedinečné identifikační číslo platební instituce v domovském členském státě v souladu s formáty uvedenými v příloze I;
e) je-li k dispozici, identifikační kód právnické osoby platební instituce;
f) totožnost a kontaktní údaje kontaktní osoby v platební instituci předkládající oznámení pobočky;
g) adresu pobočky zřizované v hostitelském členském státě;
h) totožnost a kontaktní údaje osob odpovědných za vedení pobočky zřizované v hostitelském členském státě;
i) platební služby, které mají být poskytovány v hostitelském členském státě;
j) organizační strukturu pobočky zřizované v hostitelském členském státě;
k) obchodní plán včetně kalkulace předpokládaného rozpočtu na první tři účetní období, který prokazuje, že pobočka je schopna používat vhodné a přiměřené systémy, zdroje a postupy nutné pro řádnou činnost v hostitelském členském státě;
l) popis mechanismů pro správu a řízení a vnitřních kontrolních mechanismů pobočky, včetně správních postupů, postupů řízení rizik a účetních postupů, který ukazuje, že tyto mechanismy pro správu a řízení, kontrolní mechanismy a postupy jsou přiměřené, vhodné, řádné a adekvátní, pokud jde o podnikání v oblasti platebních služeb v hostitelském členském státě, a že splňují požadavky týkající se praní peněz a financování terorismu, které vyplývají ze směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849(Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849 ze dne 20. května 2015 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, o změně nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 a o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES a směrnice Komise 2006/70/ES (Úř. věst. L 141, 5.6.2015, s. 73).).
2. Pokud platební instituce informovala příslušné orgány v domovském členském státě o svém záměru svěřit provozní funkce platebních služeb jiným subjektům v hostitelském členském státě, uvědomí o tom příslušné orgány domovského členského státu příslušné orgány hostitelského členského státu.
Článek 7
Předávání informací
1. Příslušné orgány domovského členského státu předají informace uvedené v článku 6 příslušným orgánům hostitelského členského státu s použitím vzorů, které jsou uvedeny v příloze II, a informují platební instituci o tom, že k předání informací došlo.
2. Je-li nutné poskytnout vícenásobná oznámení, mohou si příslušné orgány sdělovat souhrnné informace prostřednictvím polí uvedených v příloze II.
Článek 8
Oznámení změn v žádosti
1. Pokud platební instituce v souladu s čl. 28 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366 sdělí příslušným orgánům domovského členského státu jakékoli významné změny v předchozí žádosti, sdělí příslušné orgány domovského členského státu tyto významné změny příslušným orgánům hostitelského členského státu.
2. Pro účely odstavce 1 předají příslušné orgány domovského členského státu tyto významné změny příslušným orgánům hostitelského členského státu vyplněním pouze těch částí vzoru uvedeného v příloze II tohoto nařízení, které jsou změnami dotčeny.
Článek 9
Informace o zahájení činnosti pobočky
KAPITOLA 3
ŽÁDOST O PAS ZÁSTUPCE
Článek 10
Předkládané informace
1. Pokud platební instituce předkládá žádost o pas zástupce, sdělí pro účely čl. 28 odst. 2 prvního pododstavce směrnice (EU) 2015/2366 příslušné orgány domovského členského státu příslušným orgánům hostitelského členského státu tyto informace:
a) datum přijetí úplné a správné žádosti o pas ze strany platební instituce v souladu s článkem 4;
b) členský stát, ve kterém hodlá platební instituce působit prostřednictvím zástupce;
c) typ žádosti o pas;
d) povahu žádosti o pas a v případě, že využití zástupce v hostitelském členském státě nevede k usazení, popis okolností, k nimž přihlíží příslušný orgán v domovském členském státě při svém posouzení;
e) název, adresu a případně číslo povolení a jedinečné identifikační číslo platební instituce v domovském členském státě v souladu s formáty uvedenými v příloze I;
f) je-li k dispozici, identifikační kód právnické osoby platební instituce;
g) totožnost a kontaktní údaje kontaktní osoby v platební instituci, která předkládá pasové oznámení zástupce;
h) totožnost a kontaktní údaje zástupce využívaného platební institucí;
i) jedinečné identifikační číslo zástupce v členském státě, v němž se nachází, případně v souladu s formáty uvedenými v příloze I;
j) případně totožnost a kontaktní údaje osob odpovědných za ústřední kontaktní místo, pokud je toto místo určeno v souladu s čl. 29 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366;
k) platební služby, které mají být poskytovány v hostitelském členském státě prostřednictvím zástupce;
l) popis vnitřních kontrolních mechanismů, které bude zástupce používat, aby splnil požadavky týkající se praní peněz a financování terorismu, které plynou ze směrnice (EU) 2015/849;
m) totožnost a kontaktní údaje vedoucích pracovníků a osob odpovědných za řízení zástupce, který bude při poskytování platebních služeb využíván, a v případě jiných zástupců než poskytovatelů platebních služeb doklad o tom, že jsou vhodnými a správnými osobami.
2. Pokud platební instituce informovala příslušné orgány v domovském členském státě o svém úmyslu svěřit provozní funkce platebních služeb jiným subjektům v hostitelském členském státě, informují o tom příslušné orgány domovského členského státu příslušné orgány hostitelského členského státu.
Článek 11
Předávání informací
1. Příslušné orgány domovského členského státu předají informace uvedené v článku 10 příslušným orgánům hostitelského členského státu prostřednictvím vzoru uvedeného v příloze III a informují platební instituce o tom, že informace předaly.
2. Je-li nutné poskytnout vícenásobná oznámení, mohou si příslušné orgány sdělovat souhrnné informace prostřednictvím polí uvedených v příloze III.
Článek 12
Oznámení změn v žádosti
1. Pokud platební instituce v souladu s čl. 28 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366 sdělí příslušným orgánům domovského členského státu jakékoli významné změny v předchozí žádosti o pas zástupce, sdělí příslušné orgány domovského členského státu tyto významné změny příslušným orgánům hostitelského členského státu.
2. Pro účely odstavce 1 předají příslušné orgány domovského členského státu tyto významné změny příslušným orgánům hostitelského členského státu vyplněním pouze těch částí vzoru uvedeného v příloze III, které jsou změnami dotčeny.
Článek 13
Informace o zahájení činnosti zástupce
KAPITOLA 4
ŽÁDOST O PAS SLUŽEB
Článek 14
Předkládané informace
1. Pokud podává platební instituce žádost o pas služeb pro účely čl. 28 odst. 2 prvního pododstavce směrnice (EU) 2015/2366, sdělí příslušné orgány domovského členského státu příslušným orgánům hostitelského členského státu následující informace:
a) datum přijetí úplné a správné žádosti o pas ze strany platební instituce v souladu s článkem 4;
b) členský stát, ve kterém platební instituce hodlá poskytovat platební služby;
c) typ žádosti o pas;
d) název, adresu a případně číslo povolení a jedinečné identifikační číslo platební instituce v domovském členském státě v souladu s formáty uvedenými v příloze I;
e) je-li k dispozici, identifikační kód právnické osoby platební instituce;
f) totožnost a kontaktní údaje kontaktní osoby v platební instituci, která podává žádost o pas služeb;
g) zamýšlený den zahájení poskytování služeb v hostitelském členském státě;
h) platební službu (služby) poskytovanou (poskytované) v hostitelském členském státě.
2. Pokud platební instituce informovala příslušné orgány v domovském členském státě o svém záměru svěřit provozní funkce platebních služeb jiným subjektům v hostitelském členském státě, uvědomí o tom příslušné orgány domovského členského státu příslušné orgány hostitelského členského státu.
Článek 15
Předávání informací
1. Příslušné orgány domovského členského státu předají informace uvedené v článku 14 příslušným orgánům hostitelského členského státu s využitím vzoru uvedeného v příloze V a informují platební instituci o tom, že informace předaly.
2. Je-li nutné poskytnout vícenásobná oznámení, mohou si příslušné orgány sdělovat souhrnné informace prostřednictvím polí uvedených v příloze V.
Článek 16
Sdělování změn v žádosti o pas služeb
1. Pokud platební instituce v souladu s čl. 28 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366 sdělí příslušným orgánům domovského členského státu jakékoli významné změny v předchozí žádosti o pas služeb, sdělí příslušné orgány domovského členského státu tyto významné změny příslušným orgánům hostitelského členského státu.
2. Pro účely odstavce 1 předají příslušné orgány domovského členského státu tyto významné změny příslušným orgánům hostitelského členského státu vyplněním pouze těch částí vzoru uvedeného v příloze V, které jsou změnami dotčeny.
KAPITOLA 5
ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 17
Vstup v platnost
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
PŘÍLOHA I
Formát příslušného jedinečného identifikačního čísla v každém členském státě
| Členský stát | Právnická osoba | Fyzická osoba | ||
|---|---|---|---|---|
| Typ identifikačního čísla | Formát identifikačního čísla | Typ identifikačního čísla | Formát identifikačního čísla | |
| Rakousko | V případě zápisu do rejstříku: Firmenbuchnummer (https://www.justiz.gv.at/web2013/html/default/8ab4a8a422985de30122a90fc2ca620b.de.html) | Maximálně: šest číslic a jedno kontrolní písmeno | V případě neexistence zápisu do rejstříku: Umsatzsteuer-Identifikations-Nummer (UID-Nummer) (https://www.bmf.gv.at/steuern/selbststaendige-unternehmer/umsatzsteuer/UID-und-ZM.html) | — |
| Belgie | Číslo KBO/BCE (KBO = KruispuntBank van Ondernemingen; BCE = Banque-Carrefour des Entreprises) http://economie.fgov.be/nl/ondernemingen/KBO/#.VlbmZpYcTcu | 0 + DIČ pro účely DPH (0XXX.XXX.XXX) | Číslo KBO/BCE (KBO, KruispuntBank van Ondernemingen; BCE, Banque-Carrefour des Entreprises) http://economie.fgov.be/nl/ondernemingen/KBO/#.VlbmZpYcTcu | 10 číslic (0 + 9místné DIČ pro účely DPH) |
| Bulharsko | Jednotný identifikační kód ve smyslu čl. 23 odst. 1 bulharského zákona o obchodním rejstříku | 9 číslic | Jednotný identifikační kód ve smyslu čl. 23 odst. 1 bulharského zákona o obchodním rejstříku | 9 číslic |
| Chorvatsko | OIB (Daňové číslo; Osobni identifikacijski broj – osobní identifikační číslo) | 11 číslic (10 náhodných číslic + 1 kontrolní číslice) | OIB (Daňové číslo; Osobni identifikacijski broj – Osobní identifikační číslo) | 11 číslic (10 náhodných číslic + 1 kontrolní číslice) |
| Kypr | Daňové identifikační číslo (TIN) https://ec.europa.eu/taxation_customs/tin/tinByCountry.html | 8 číslic a 1 písmeno (např. 99999999L) | Daňový identifikační kód (TIC) https://ec.europa.eu/taxation_customs/tin/tinByCountry.html | 8 číslic a 1 písmeno (první číslice je vždy nula) |
| Česká republika | Osobní identifikační číslo (Identifikační číslo osoby (IČO)) | 8 číslic (např. 12345678) | Osobní identifikační číslo (Identifikační číslo osoby (IČO)) | 8 číslic (např. 12345678) |
| Dánsko | Registrační číslo společnosti (číslo CVR) | 8místné číslo (např. 12345678) | Pro podnik jednotlivce: registrační číslo společnosti (číslo CVR) Pro jiné fyzické osoby než podnik jednotlivce: osobní registrační číslo (číslo CPR) | 8místné číslo ve formátu 12345678 10místné číslo ve formátu 123456-7890 |
| Estonsko | Kód obchodního rejstříku, dostupný na internetových stránkách obchodního rejstříku. https://ariregister.rik.ee/index?lang=eng | 8místné číslo | Osobní identifikační kód (identifikační kód) | Osobní identifikační kód (identifikační kód) |
| Finsko | Místní IČ podniku (https://www.ytj.fi/en/index/businessid.html) nebo mezinárodní DIČ pro účely DPH | Místní IČ podniku: 7 číslic, pomlčka a kontrolní značka, např. 1234567-8 DIČ pro účely DPH: 8 číslic – např. FI12345678 | — | — |
| Francie | SIREN | 9 číslic | SIREN | 9 číslic |
| Německo | V případě zápisu do rejstříku: Handelsregisternummer (HReg-Nr.) (číslo obchodního rejstříku; https://www.handelsregister.de/rp_web/mask.do), vč. místa zápisu HRA; HRB; GnR; PR;VR | HRA xxxx HRB xxxx GnR xxxx PR xxxxx VR xxxx Zvolte příslušný formát, v závislosti na typu (právnické) osoby, po kterém následuje různě dlouhé číslo | V případě neexistence zápisu do rejstříku: Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.) (http://www.bzst.de/DE/Steuern_International/USt_Identifikationsnummer/Merkblaetter/Aufbau_USt_IdNr.html?nn=19560) (DIČ pro účely DPH) | DExxxxxxxxx po kterém následuje 9místné číslo |
| Řecko | Daňové identifikační číslo (TIN – ΑΦΜ) https://ec.europa.eu/taxation_customs/tin/pdf/en/TIN_-_country_sheet_EL_en.pdf | 9 číslic | Daňové identifikační číslo (TIN – ΑΦΜ) https://ec.europa.eu/taxation_customs/tin/pdf/en/TIN_-_country_sheet_EL_en.pdf | 9 číslic |
| Maďarsko | Registrační číslo společnosti | Čísla (##-##-######) | Registrační číslo soukromých podnikatelů Registrační číslo společnosti s jediným společníkem | Čísla (########); Čísla (##-##-######) |
| Island | — | — | — | — |
| Irsko | Registrační číslo společnosti https://www.cro.ie/ | 6 číslic | — | — |
| Itálie | Registrační číslo | 5 číslic | Daňový kód, dostupný na internetových stránkách OAM (Organismo per la Gestione degli Elenchi degli Agenti in Attivita' Finanziaria e dei Mediatori Creditizi): https://www.organismo-am.it/elenco-agenti-servizi-di-pagamento | Alfanumerický kód o 16 znacích (po „SP“ následují číslice) |
| Lotyšsko | Daňové identifikační číslo (http://www.csb.gov.lv/en/node/29890) | 11 číslic | Osobní identifikační číslo (XXXXXX-XXXXX), nebo je-li osoba plátcem daně – individuálním podnikatelem, daňové identifikační číslo (http://www.csb.gov.lv/en/node/29890) | Daňové identifikační číslo: 11 číslic |
| Lichtenštejnsko | Je-li dostupný, identifikační kód právnické osoby subjektu, nebo není-li dostupný: číslo obchodního rejstříku (Handelsregister-Nummer) | Předčíslí FL + 11 číslic (FL-XXXX.XXX.XXX-X). | Personenidentifikationsnummer (osobní identifikační číslo) | Maximálně 12 číslic |
| Litva | Kód společnosti z rejstříku právnických osob spravovaného litevským obchodním rejstříkem (http://www.registrucentras.lt/jar/p_en/); nebo | 9 číslic (do roku 2004 bývalo 7) | Kód plátce daně – jméno a příjmení (kód plátce daně je shodný s osobním kódem; z důvodů ochrany údajů však obvykle není zveřejňováno), nebo | Jméno a příjmení (písmena) |
| Lucembursko | Registrační číslo společnosti | Po písmenu B následuje 6 číslic (např. B 123456) | Číslo sociálního pojištění | 13 číslic (prvních 8 číslic je datum narození dané osoby: RRRRMMDD) |
| Malta | Registrační číslo společnosti: http://rocsupport.mfsa.com.mt/pages/default.aspx | Po písmenu C následuje 5 číslic – např. C 28938 | Číslo průkazu totožnosti NEBO číslo pasu: http://www.consilium.europa.eu/prado/en/prado-documents/mlt/all/index.html | 6 číslic a velké písmeno – např.: 034976M NEBO 6 číslic – např. 728349 |
| Nizozemsko | Číslo obchodní komory (KvK) | 8 číslic | Číslo obchodní komory (KvK) | 8 číslic |
| Norsko | Registrační číslo podniku (číslo organizace) | 9 číslic (např. 981 276 957) | Vnitrostátní identifikační číslo/D-číslo | 11 číslic (prvních 6 číslic je datum narození dané osoby: DD.MM.RR.) |
| Polsko | Polské číslo NIP (numer identyfikacji podatkowej) | Polské číslo NIP (numer identyfikacji podatkowej) | ||
| Portugalsko | Número de Identificação de Pessoa Coletiva (NIPC) | 9 číslic | Número de Identificação Fiscal (NIF) | 9 číslic |
| Rumunsko | — | — | — | — |
| Slovenská republika | Identifikačné číslo organizácie/identifikační číslo organizace (IČO) | 8 číslic IČO – 00 000 000 | Identifikační číslo organizace (IČO) je přidělováno právnickým osobám a podnikatelům http://slovak.statistics.sk/wps/portal/ext/Databases/register_organizacii/!ut/p/b1/jY7RCoIwGEafKPfPqdsuV-BcLGnJlu0mLCKEpl1E0dtn0m3Wd_fBOXCQRzXyXXNvz82t7bvm8v4-2zu9ZvM5FsCwo6DyyiTGrrA06QDsBmAhRZFQDcC0TEGJwm64IQQE-c-HLxPwy18i3x5C9DiGCKKE4pRzChnlLOYEbZEffWGMqbRzIF2cgyJYQmktQE4_wFT_CEwElkUfTugabP2s1OwFKhgzhg!!/dl4/d5/L2dBISEvZ0FBIS9nQSEh/ | 8 číslic IČO – 00 000 000 |
| Slovinsko | Identifikační (registrační) číslo udělené Úřadem Republiky Slovinsko pro veřejné právní záznamy a související služby (www.ajpes.si) | 10 číslic | Identifikační (registrační) číslo udělené Úřadem Republiky Slovinsko pro veřejné právní záznamy a související služby (www.ajpes.si) | 10 číslic |
| Španělsko | Kód LEI Při neexistenci: NIF („Número de Identificación Fiscal“), neboli daňové identifikační číslo. Další informace o struktuře daňového identifikačního čísla jsou k dispozici na následujících odkazech: NIF (právnické osoby): http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio_es_ES/La_Agencia_Tributaria/Campanas/Censos__NIF_y_domicilio_fiscal/Empresas_y_profesionales__Declaracion_censal__Modelos_036_y_037/Informacion/NIF_de_personas_juridicas_y_entidades.shtml | Je tvořeno těmito 20 znaky: Znaky 1–4: 4místné předčíslí přidělené jednoznačně každé místní provozní jednotce. Znaky 5–6: 2 vyhrazené znaky nastavené na nulu. Znaky 7–18: Část kódu specifická pro daný subjekt, kterou vytvořily a přidělily místní provozní jednotce v souladu s transparentními, stabilními a spolehlivými zásadami pro přidělování. Znaky 19–20: Dvoumístné číslo popsané v normě ISO 17442. Je tvořeno následujícími 9 znaky: | NIF („Número de Identificación Fiscal“), neboli daňové identifikační číslo. U španělských fyzických osob-nerezidentů, u španělských fyzických osob ve věku do 14 let a u fyzických osob-nerezidentů cizinců provádějících transakce s tax transcendence: U fyzických osob cizinců: NIE („Número de Identidad de Extranjero“). Další informace o struktuře daňového identifikačního čísla jsou k dispozici na následujících odkazech: NIF (fyzické osoby) a NIE: http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio_es_ES/La_Agencia_Tributaria/Campanas/Censos__NIF_y_domicilio_fiscal/Ciudadanos/Informacion/NIF_de_personas_fisicas.shtml | Je tvořeno 9 znaky: 8 číslic a poslední písmeno jako kontrolní kód na konci. Je tvořeno písmenem („L“ pro španělské nerezidenty, „K“ pro osoby ve věku do 14 let a „M“ pro nerezidenty-zahraniční osoby), 7 alfanumerických znaků a písmeno (kontrola) Je tvořeno 9 znaky: počáteční písmeno „X“, po kterém následuje 7 číslic, a poslední písmeno jako kontrolní kód. Při vyčerpání numerické kapacity písmena „X“ bude pořadí pokračovat podle abecedy (první „Y“ a poté „Z“). |
| Švédsko | Registrační číslo (www.bolagsverket.se) | NNNNNN-XXXX | Číslo sociálního pojištění | RRMMDD-XXXX |
| Spojené království | Daňové identifikační číslo (TIN) https://ec.europa.eu/taxation_customs/tin/pdf/en/TIN_-_country_sheet_UK_en.pdf | Daňové identifikační číslo (TIN) https://ec.europa.eu/taxation_customs/tin/pdf/en/TIN_-_country_sheet_UK_en.pdf | ||
a) písmeno sdělující informace o právní formě:
- A. Korporace
- B. Společnosti s ručením omezeným
- C. Veřejné obchodní společnosti
- D. Komanditní společnosti
- E. Spoluvlastnictví a pozastavená dědictví
- F. Družstva
- G. Sdružení
- H. Sdružení vlastníků jednotek
- J. Civilní korporace
- N. Zahraniční subjekty
- P. Místní správa
- Q. Veřejné organizace
- R. Církevní kongregace a instituce
- S. Centrální vláda a orgány autonomních regionů
- U. Společné podniky s právní subjektivitou
- V. Ostatní, nedefinované v předchozím seznamu
- W. Stálé pobočky založené subjekty, které nejsou rezidenty
b) Náhodné číslo tvořené 7 číslicemi.
c) Písmeno nebo číslo, podle právní formy (kontrolní kód).
PŘÍLOHA II
Vzor oznámení pro výměnu informací, pokud jde o žádosti o pas poboček ze strany platebních institucí a institucí elektronických peněz
| 1) | Domovský členský stát | |
| 2) | Název příslušných orgánů domovského členského státu | |
| 3) | Datum převzetí úplné a správné žádosti od platební instituce/instituce elektronických peněz příslušným orgánem domovského členského státu | DD/MM/RR |
| 4) | Členský stát, ve kterém má být pobočka zřízena | |
| 5) | Typ žádosti | □První žádost □Změna předchozí žádosti □Ukončení podnikatelské činnosti/zastavení |
| 6) | Typ instituce | □Platební instituce □Instituce elektronických peněz |
| 7) | Název platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 8) | Adresa sídla platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 9) | Jedinečné identifikační číslo platební instituce/instituce elektronických peněz ve formátu domovského členského státu tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu) | |
| 10) | identifikační kód právnické osoby (LEI) platební instituce/instituce elektronických peněz (je-li k dispozici) | |
| 11) | Číslo povolení platební instituce/instituce elektronických peněz (přichází-li v úvahu) v domovském členském státě | |
| 12) | Kontaktní osoba platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 13) | E-mailová adresa kontaktní osoby platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 14) | Telefonní číslo kontaktní osoby platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 15) | Adresa pobočky | |
| 16) | Totožnost osoby odpovědné za řízení pobočky | |
| 17) | E-mailová adresa osoby odpovědné za řízení pobočky | |
| 18) | Telefonní čísla osob odpovědných za řízení pobočky | |
| 19) | Poskytované platební služby | |
| 20) | Poskytované služby elektronických peněz (vztahuje se jen na instituce elektronických peněz) | □Vydávání elektronických peněz □Distribuce anebo zpětná výměna elektronických peněz |
| 21) | Popis organizační struktury pobočky | |
| 22) | Obchodní plán, který dokládá, že je pobočka schopna používat vhodné a přiměřené systémy, zdroje a postupy nutné pro řádný provoz v hostitelském členském státě, včetně: | |
| 23) | Mechanismy správy a řízení a vnitřní kontrolní mechanismy sestávající z těchto bodů:
| |
| 24) | V případě externího zajištění provozních funkcí platebních služeb/služeb elektronických peněz:
|
1. □Služby umožňující vložení hotovosti na platební účet, jakož i veškeré operace nutné pro vedení platebního účtu
2. □Služby umožňující výběry hotovosti z platebního účtu, jakož i veškeré operace nutné pro vedení platebního účtu
3. Provádění platebních transakcí, včetně převodu peněžních prostředků, na platebním účtu vedeném u poskytovatele platebních služeb uživatele nebo u jiného poskytovatele platebních služeb:
- a) provádění inkasa, včetně jednorázového inkasa□
- b) provádění platebních transakcí prostřednictvím platební karty nebo podobného prostředku□
- c) provádění úhrad, včetně trvalých příkazů□
4. Provádění platebních transakcí, u nichž se peněžní prostředky čerpají z úvěru pro uživatele platebních služeb:
- a) provádění inkasa, včetně jednorázového inkasa□
- b) provádění platebních transakcí prostřednictvím platební karty nebo podobného prostředku□
- c) provádění úhrad, včetně trvalých příkazů□
Včetně poskytování úvěru v souladu s čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366:□ano□ne
5. □Vydávání platebních prostředků
□Akceptace platebních transakcí
Včetně poskytování úvěru v souladu s čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366:□ano□ne
6. □Poukazování peněz
7. □Služby iniciování platby
8. □Služby informování o účtu
a. hlavních cílů a obchodní strategie pobočky a vysvětlení, jak pobočka přispěje k provádění strategie instituce a případně její skupiny;
b. výpočtu předpokládaného rozpočtu na první tři celá účetní období.
c. typ a vyčerpávající popis externě zajišťovaných provozních funkcí.
PŘÍLOHA III
Vzor oznámení pro výměnu informací, pokud jde o žádosti o pas platebních institucí a institucí elektronických peněz využívajících zástupce
| 1) | Domovský členský stát | |
| 2) | Hostitelský členský stát, ve kterém má zástupce poskytovat platební služby | |
| 3) | Název příslušného orgánu domovského členského státu | |
| 4) | Datum převzetí úplné a správné žádosti od platební instituce/instituce elektronických peněz příslušným orgánem domovského členského státu | DD/MM/RR |
| 5) | Typ žádosti | □První žádost □Změna předchozí žádosti □Další zástupci □Odvolání zástupce |
| 6) | Povaha žádosti (posouzení příslušného orgánu domovského členského státu) | □Právo usazování □Volný pohyb služeb na základě následujících okolností: … … … |
| 7) | Typ instituce | □Platební instituce □Instituce elektronických peněz |
| 8) | Název platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 9) | Adresa sídla platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 10) | Jedinečné identifikační číslo platební instituce/instituce elektronických peněz ve formátu domovského členského státu tak, jak je stanoven v příloze I (přichází-li v úvahu) | |
| 11) | identifikační kód právnické osoby (LEI) platební instituce/instituce elektronických peněz (je-li k dispozici) | |
| 12) | Číslo povolení platební instituce/instituce elektronických peněz (přichází-li v úvahu) v domovském členském státě | |
| 13) | Kontaktní osoba platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 14) | E-mailová adresa kontaktní osoby platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 15) | Telefonní číslo kontaktní osoby platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 16) | Údaje o zástupci: | |
| 17) | Je-li tak činěno na základě práva na usazování, ústřední kontaktní místo, pokud již bylo ustanoveno anebo jestliže jej vyžadují hostitelské orgány v souladu s čl. 29 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366:
| |
| 18) | Platební služby poskytované zástupcem | |
| 19) | Popis vnitřních kontrolních mechanismů, které bude platební instituce/instituce elektronických peněz/zástupce používat k plnění povinností ohledně předcházení praní peněz a financování terorismu podle směrnice (EU) 2015/849 | |
| 20) | Totožnost a kontaktní údaje vedoucích pracovníků a osob odpovědných za řízení zúčastněného zástupce | |
| 21) | U jiných zástupců než poskytovatelů platebních služeb kritéria, která jsou zohledňována za účelem zajištění, aby byli vedoucí pracovníci a osoby odpovědné za řízení zástupce, který bude při poskytování platebních služeb využíván, vhodnými a správnými osobami. |
|
| 22) | V případě externího zajištění provozních funkcí platebních služeb/služeb elektronických peněz:
|
a. jedná-li se o právnickou osobu:
- i. jméno/název
- ii. adresa (adresy) sídla
- iii. jedinečné identifikační číslo ve formátu členského státu, ve kterém se zástupce nachází, a to tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu)
- iv. identifikační kód právnické osoby (LEI) zástupce (je-li k dispozici)
- v. telefonní číslo
- vi. e-mailová adresa
- vii. jméno, místo a datum narození právních zástupců
b. jedná-li se o fyzickou osobu:
- i. jméno, datum a místo narození
- ii. adresa (adresy) sídla
- iii. jedinečné identifikační číslo ve formátu členského státu, ve kterém se zástupce nachází, a to tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu)
- iv. telefonní číslo
- v. e-mailová adresa
c. telefonní číslo
d. e-mailová adresa
1. □Služby umožňující vložení hotovosti na platební účet, jakož i veškeré operace nutné pro vedení platebního účtu
2. □Služby umožňující výběry hotovosti z platebního účtu, jakož i veškeré operace nutné pro vedení platebního účtu
3. Provádění platebních transakcí, včetně převodu peněžních prostředků, na platebním účtu vedeném u poskytovatele platebních služeb uživatele nebo u jiného poskytovatele platebních služeb:
- a) provádění inkasa, včetně jednorázového inkasa□
- b) provádění platebních transakcí prostřednictvím platební karty nebo podobného prostředku□
- c) provádění úhrad, včetně trvalých příkazů□
4. Provádění platebních transakcí, u nichž se peněžní prostředky čerpají z úvěru pro uživatele platebních služeb:
- a) provádění inkasa, včetně jednorázového inkasa□
- b) provádění platebních transakcí prostřednictvím platební karty nebo podobného prostředku□
- c) provádění úhrad, včetně trvalých příkazů□
Včetně poskytování úvěru v souladu s čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366:□ano□ne
5. □Vydávání platebních prostředků
□Akceptace platebních transakcí
Včetně poskytování úvěru v souladu s čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366:□ano□ne
6. □Poukazování peněz
7. □Služby iniciování platby
8. □Služby informování o účtu
PŘÍLOHA IV
Vzor oznámení pro výměnu informací, pokud jde o žádosti o pas institucí elektronických peněz využívajících distributory
| 1) | Domovský členský stát | |
| 2) | Hostitelský členský stát, ve kterém mají být služby elektronických peněz poskytovány | |
| 3) | Název příslušného orgánu domovského členského státu | |
| 4) | Datum převzetí úplné a správné žádosti od instituce elektronických peněz příslušným orgánem domovského členského státu | DD/MM/RR |
| 5) | Typ žádosti | □První žádost □Změna předchozí žádosti □Další distributoři □Odvolání distributorů |
| 6) | Povaha žádosti (posouzení příslušného orgánu domovského členského státu) | □Právo usazování □Volný pohyb služeb na základě následujících okolností: … … … |
| 7) | Název instituce elektronických peněz | |
| 8) | Adresa sídla instituce elektronických peněz | |
| 9) | Jedinečné identifikační číslo instituce elektronických peněz ve formátu domovského členského státu tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu) | |
| 10) | Identifikační kód právnické osoby (LEI) instituce elektronických peněz (je-li k dispozici) | |
| 11) | Číslo povolení instituce elektronických peněz v domovském členském státě (přichází-li v úvahu) | |
| 12) | Kontaktní osoba instituce elektronických peněz | |
| 13) | E-mailová adresa kontaktní osoby instituce elektronických peněz | |
| 14) | Telefonní číslo kontaktní osoby instituce elektronických peněz | |
| 15) | Údaje o distributorovi: | |
| 16) | Služby elektronických peněz, které má distributor poskytovat | □Distribuce □Zpětná výměna elektronických peněz |
| 17) | Popis vnitřních kontrolních mechanismů, které bude instituce elektronických peněz/distributor používat k plnění povinností ohledně předcházení praní peněz a financování terorismu podle směrnice (EU) 2015/849 | |
| 18) | V případě externího zajištění provozních funkcí služeb elektronických peněz:
|
a. jedná-li se o právnickou osobu:
- i. jméno/název
- ii. adresa (adresy) sídla
- iii. jedinečné identifikační číslo ve formátu členského státu, ve kterém se distributor nachází, a to tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu)
- iv. identifikační kód právnické osoby (LEI) distributora (je-li k dispozici)
- v. telefonní číslo
- vi. e-mailová adresa
- vii. jméno, místo a datum narození právních zástupců
b. jedná-li se o fyzickou osobu:
- i. jméno, datum a místo narození
- ii. adresa (adresy) sídla
- iii. jedinečné identifikační číslo ve formátu členského státu, ve kterém se distributor nachází, a to tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu)
- iv. telefonní číslo
- v. e-mailová adresa
c. typ a vyčerpávající popis externě zajišťovaných provozních funkcí
PŘÍLOHA V
Vzor oznámení pro výměnu informací, pokud jde o žádosti o pas na základě volného pohybu služeb bez využití zástupce nebo distributora
| 1) | Domovský členský stát | |
| 2) | Název příslušného orgánu domovského členského státu | |
| 3) | Datum převzetí úplné a správné žádosti od platební instituce/instituce elektronických peněz příslušným orgánem domovského členského státu | DD/MM/RR |
| 4) | Členský stát, ve kterém mají být služby poskytovány | |
| 5) | Typ žádosti | □První žádost □Změna předchozí žádosti □Ukončení podnikatelské činnosti/zastavení |
| 6) | Typ instituce | □Platební instituce □Instituce elektronických peněz |
| 7) | Název platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 8) | Adresa sídla platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 9) | Jedinečné identifikační číslo platební instituce/instituce elektronických peněz ve formátu domovského členského státu tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu) | |
| 10) | identifikační kód právnické osoby (LEI) platební instituce/instituce elektronických peněz (je-li k dispozici) | |
| 11) | Číslo povolení platební instituce/instituce elektronických peněz (přichází-li v úvahu) v domovském členském státě | |
| 12) | Kontaktní osoba platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 13) | E-mailová adresa kontaktní osoby platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 14) | Telefonní číslo kontaktní osoby platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 15) | Zamýšlený den začátku poskytování platebních služeb/služeb elektronických peněz (nesmí předcházet sdělení rozhodnutí příslušného orgánu domovského členského státu, na které se odkazuje v čl. 28 odst. 3 směrnice (EU) 2015/2366) | DD/MM/RRRR |
| 16) | Poskytované platební služby | |
| 17) | Služby elektronických peněz, které mají být poskytovány (vztahuje se pouze na instituce elektronických peněz) | □Vydávání elektronických peněz □Distribuce anebo zpětná výměna elektronických peněz |
| 18) | V případě externího zajištění provozních funkcí platebních služeb/služeb elektronických peněz: |
1. □Služby umožňující vložení hotovosti na platební účet, jakož i veškeré operace nutné pro vedení platebního účtu
2. □Služby umožňující výběry hotovosti z platebního účtu, jakož i veškeré operace nutné pro vedení platebního účtu
3. Provádění platebních transakcí, včetně převodu peněžních prostředků, na platebním účtu vedeném u poskytovatele platebních služeb uživatele nebo u jiného poskytovatele platebních služeb:
- a) provádění inkasa, včetně jednorázového inkasa□
- b) provádění platebních transakcí prostřednictvím platební karty nebo podobného prostředku□
- c) provádění úhrad, včetně trvalých příkazů□
4. Provádění platebních transakcí, u nichž se peněžní prostředky čerpají z úvěru pro uživatele platebních služeb:
- a) provádění inkasa, včetně jednorázového inkasa□
- b) provádění platebních transakcí prostřednictvím platební karty nebo podobného prostředku□
- c) provádění úhrad, včetně trvalých příkazů□
Včetně poskytování úvěru v souladu s čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366:□ano□ne
5. □Vydávání platebních prostředků
□Akceptace platebních transakcí
Včetně poskytování úvěru v souladu s čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/2366:□ano□ne
6. □Poukazování peněz
7. □Služby iniciování platby
8. □Služby informování o účtu
a. název a adresa subjektu, kterému budou provozní funkce svěřeny
b. kontaktní údaje (e-mailová adresa a telefonní číslo) kontaktní osoby subjektu, kterému budou svěřeny provozní funkce
c. typ a vyčerpávající popis externě zajišťovaných provozních funkcí
PŘÍLOHA VI
Vzor oznámení pro výměnu informací, pokud jde o zahájení pasových činností pobočky/zástupce/distributora ze strany platebních institucí a institucí elektronických peněz
| Zahájení činností | ||
|---|---|---|
| 1) | Domovský členský stát | |
| 2) | Název příslušného orgánu domovského členského státu | |
| 3) | Datum původní žádosti podle přílohy II nebo III nebo IV | |
| 4) | Členský stát, ve kterém má pobočka/zástupce/distributor zahájit činnosti | |
| 5) | Typ instituce | □Platební instituce □Instituce elektronických peněz |
| 6) | Název platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 7) | Adresa sídla platební instituce/instituce elektronických peněz | |
| 8) | Jedinečné identifikační číslo platební instituce/instituce elektronických peněz ve formátu domovského členského státu tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu) | |
| 9) | identifikační kód právnické osoby (LEI) platební instituce/instituce elektronických peněz (je-li k dispozici) | |
| 10) | Číslo povolení platební instituce/instituce elektronických peněz (přichází-li v úvahu) v domovském členském státě | |
| 11) | Typ pasportingu | □Pobočka □Zástupce □Distributor |
| 12) | V případě zástupců/distributorů: | |
| 13) | U zástupců a poboček datum zápisu do rejstříku příslušných orgánů domovského členského státu | DD/MM/RRRR |
| 14) | Datum zahájení činností pobočky/zástupce/distributora (u zástupců a poboček nesmí toto datum předcházet dni zápisu zástupce/pobočky do rejstříku domovského členského státu, na který se odkazuje v čl. 28 odst. 3 směrnice (EU) 2015/2366) | DD/MM/RRRR |
a. jedná-li se o právnickou osobu:
- i. jméno/název
- ii. jedinečné identifikační číslo ve formátu členského státu, ve kterém se zástupce/distributor nachází, a to tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu)
- iii. identifikační kód právnické osoby (LEI) zástupce/distributora (je-li k dispozici)
- iv. telefonní číslo
b. jedná-li se o fyzickou osobu:
- i. jméno, datum a místo narození
- ii. jedinečné identifikační číslo ve formátu členského státu, ve kterém se zástupce/distributor nachází, a to tak, jak je stanoveno v příloze I (přichází-li v úvahu)