Prováděcí nařízení Komise (EU) 2021/897 ze dne 4. března 2021 , kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/1238, pokud jde o formát oznamování příslušným orgánům dohledu a o spolupráci a výměnu informací mezi příslušnými orgány a s Evropským orgánem pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění (Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/1238 ze dne 20. června 2019 o panevropském osobním penzijním produktu (PEPP) [Pozn: Úř. věst. L 198, 25.7.2019, s. 1 .] , a zejména na čl. 40 odst. 9 čtvrtý pododstavec a čl. 66 odst. 5 třetí pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1) Nařízení (EU) 2019/1238 stanoví jednotná pravidla pro registraci, vytváření a distribuci osobních penzijních produktů, které jsou v Unii distribuovány pod označením " panevropský osobní penzijní produkt (PEPP) " , a pro dohled nad těmito produkty.
(2) Pro provádění procesu kontroly orgánem dohledu na základě posouzení rizik a pro dohled na úrovni produktu je klíčová přiměřená míra podrobnosti informací. Šablony pro oznamování informací podle nařízení Komise v přenesené pravomoci 2021/896 [Pozn: Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2021/896 ze dne 24. února 2021 , kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/1238 s ohledem na dodatečné informace pro účely sbližování, pokud jde o oznamování orgánům dohledu (Viz strana 5 v tomto čísle Úředního věstníku).] by měly tyto informace vizuálně znázorňovat a zohledňovat míru jejich podrobnosti.
(3) S cílem podpořit sbližování dohledu by měly být informace, které mají být oznamovány příslušným orgánům v souladu s článkem 40 nařízení (EU) 2019/1238, předkládány prostřednictvím šablon.
(4) Rámec pro spolupráci a pro výměnu informací mezi příslušnými orgány domovského a hostitelského členského státu a s orgánem EIOPA by měl zvýšit účinnost plnění jejich příslušných úkolů a povinností a zajistit jednotný a účinný dohled. Především je nutno upřesnit metody, prostředky a další podrobnosti výměny informací, včetně rozsahu a zpracování vyměňovaných informací.
(5) S cílem zajistit účelnost a efektivitu dohledu by výměna informací a spolupráce mezi příslušnými orgány měla zohledňovat povahu, rozsah a složitost produktu, dostupnost a druh informací, jakož i nejaktuálnější a relevantní údaje. Pro zajištění účinné a včasné spolupráce a výměny informací je zapotřebí stanovit standardizované postupy a šablony.
(6) Příslušné orgány a orgán EIOPA by tyto standardizované postupy a šablony měly používat i při dobrovolném předávání informací, pokud se domnívají, že by informace, které mají k dispozici, mohly být prospěšné jinému příslušnému orgánu nebo orgánu EIOPA, Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy a Evropskému orgánu pro bankovnictví.
(7) Aby příslušné orgány mohly účinně sledovat poskytovatele a distributory PEPP, je nutné, aby si pravidelně vyměňovaly informace o PEPP uváděných na trh, například příslušná sdělení klíčových informací, informace o přeshraničních činnostech a informace o sankcích a příslušných specifických rysech chování.
(8) S cílem zajistit bezproblémové a včasné uplatňování požadavků na oznamování týkajících se správních sankcí a jiných opatření by měly příslušné orgány informovat sebe navzájem a orgán EIOPA o všech případech porušení předpisů nebo domnělého porušení předpisů.
(9) Ustanovení tohoto nařízení týkající se oznamování příslušným orgánům dohledu a spolupráce mezi příslušnými orgány a s orgánem EIOPA jsou úzce provázána. Týkají se požadavků na předkládání a sdílení příslušných informací týkajících se dohledu nad PEPP. Pro zajištění soudržnosti mezi těmito ustanoveními, která by měla vstoupit v platnost současně, je zapotřebí zahrnout všechny prováděcí technické normy požadované podle čl. 40 odst. 9 a čl. 66 odst. 5 nařízení (EU) 2019/1238 do jediného prováděcího nařízení.
(10) Toto nařízení vychází z návrhů prováděcích technických norem, které Komisi předložil orgán EIOPA.
(11) K návrhu prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, uskutečnil orgán EIOPA otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy v souvislosti s kapitolami týkajícími se oznamování příslušným orgánům dohledu a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti pojištění a zajištění a skupinu subjektů působících v oblasti zaměstnaneckého penzijního pojištění zřízené podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010 [Pozn: Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1094/2010, ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/79/ES ( Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 48 ).] . V případě kapitol týkajících se spolupráce a výměny informací orgán EIOPA potenciální náklady a přínosy neanalyzoval, neboť s ohledem na rozsah a dopad návrhu prováděcích technických norem by to bylo nepřiměřené vzhledem k tomu, že jsou určeny pouze příslušným orgánům a orgánu EIOPA, a nikoli účastníkům finančního trhu,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Poskytovatelé panevropského osobního penzijního produktu (PEPP) předkládají informace uvedené v čl. 40 odst. 1 až 5 nařízení (EU) 2019/1238 v souladu s následujícími specifikacemi:
- a)datové body s údaji typu "měna "se vyjadřují v jednotkách bez desetinných míst, s výjimkou šablon PP.06.02 a PP.08.03 stanovených v přílohách I a II, v nichž se údaje vyjadřují v jednotkách s přesností na dvě desetinná místa;
- b)datové body s údaji typu "procento "se vyjadřují v jednotkách s přesností na čtyři desetinná místa;
- c)datové body s údaji typu "celé číslo "se vyjadřují v jednotkách bez desetinných míst;
- d)datové body se vyjadřují jako kladné hodnoty s výjimkou následujících případů:
- i)datové body jsou opačné povahy než přirozená částka dané položky;
- ii)povaha datového bodu umožňuje vykazovat kladné i záporné hodnoty;
- iii)v příslušných pokynech stanovených v přílohách V až XIV tohoto nařízení je požadován jiný formát oznamování.
Článek 2
1. Pro účely tohoto nařízení se " vykazovací měnou " rozumí měna použitá pro sestavení účetních závěrek poskytovatele PEPP, nevyžaduje-li příslušný orgán jinak.
2. Datové body a údaje typu " měna " se vykazují ve vykazovací měně, k čemuž je zapotřebí převést každou jinou měnu na vykazovací měnu, není-li v tomto nařízení stanoveno jinak.
3. Při vyjádření hodnoty jakéhokoli aktiva nebo závazku vedeného v jiné než vykazovací měně se hodnota převede na vykazovací měnu, jako by se převod uskutečnil závěrkovým kurzem posledního dne, pro který je příslušný kurz k dispozici ve vykazovaném období, k němuž se aktivum nebo závazek vztahuje.
4. Při vyjádření hodnoty jakéhokoli příjmu nebo výdaje se hodnota převede na vykazovací měnu na základě stejného převodu, který byl použit pro účetní účely.
5. Přepočet na vykazovací měnu se provede směnným kurzem pocházejícím ze stejného zdroje, který byl použit pro sestavení účetních závěrek poskytovatele PEPP, nevyžaduje-li příslušný orgán jinak.
Článek 3
Poskytovatelé PEPP každoročně předkládají informace uvedené v článku 1 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2021/896 prostřednictvím těchto šablon:
- a)šablony PP.01.01 přílohy I, která upřesňuje obsah podání podle pokynů stanovených v části PP.01.01 přílohy II;
- b)šablony PP.01.02 přílohy I, která upřesňuje základní informace o PEPP a základní informace v souvislosti s vykazováním podle pokynů stanovených v části PP.01.02 přílohy II;
- c)šablony PP.52.01 přílohy I, která upřesňuje informace o PEPP a o účastnících PEPP podle pokynů stanovených v části PP.52.01 přílohy II;
- d)šablony PP.06.02 přílohy I, která podává seznam jednotlivých položek aktiv podle pokynů stanovených v části PP.06.02 přílohy II a pomocí doplňkového identifikačního kódu (CIC) stanoveného v příloze III a definovaného v příloze IV;
- e)šabloně PP.06.03 přílohy I, která poskytuje informace o zohlednění všech kolektivních investic držených poskytovatelem PEPP podle pokynů stanovených v části PP.06.03 přílohy II;
- f)šablony PP.08.03 přílohy I, která poskytuje souhrnné informace o otevřených pozicích derivátů podle pokynů stanovených v části PP.08.03 přílohy II a pomocí doplňkového identifikačního kódu (CIC) stanoveného v příloze III a definovaného v příloze IV.
Článek 4
Pro účely čl. 40 odst. 6 nařízení (EU) 2019/1238 použijí poskytovatelé PEPP příslušné šablony stanovené v příloze I tohoto nařízení, kterými zajistí průběžnou přiměřenost předkládaných informací.
Článek 5
Evropský orgán pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění (EIOPA) zajistí pravidelnou výměnu informací mezi příslušnými orgány domovských a hostitelských členských států a je o jakékoli dvoustranné výměně informací pravidelně informován, mají-li tyto informace význam pro výkon jeho povinností.
Článek 6
Příslušné orgány poskytnou orgánu EIOPA podrobné údaje o jednotných kontaktních místech a uvědomí jej o veškerých případných změnách těchto údajů. Orgán EIOPA vede aktuální seznam jednotných kontaktních míst a tento seznam zpřístupní příslušným orgánům.
Článek 7
Příslušné orgány a orgán EIOPA předávají informace a dokumentaci týkající se spolupráce a výměny informací uvedených v kapitole I zabezpečeným způsobem elektronickými prostředky. Po obdržení těchto informací a dokumentace o tom příslušné orgány odešlou elektronické potvrzení.
Článek 8
Příslušné orgány a orgán EIOPA používají při vzájemné výměně informací částky vyjádřené v eurech. Při dvoustranné výměně informací se však mohou příslušné orgány dohodnout na používání jiné měny.
Článek 9
1. Příslušné orgány sdělí orgánu EIOPA informace uvedené v čl. 6 odst. 2 písm. a), b), d), f) a g) nařízení (EU) 2019/1238 prostřednictvím šablony stanovené v příloze V tohoto nařízení.
2. Příslušné orgány sdělí orgánu EIOPA veškeré změny informací a dokumentů poskytovaných v žádosti tak, že vyplní pouze ty části šablony stanovené v příloze V, kterých se tyto změny týkají.
3. Orgán EIOPA neprodleně informuje příslušné orgány, pokud tyto změny ovlivňují činnost poskytovatele PEPP v příslušných členských státech, prostřednictvím šablon stanovených v příloze VI nebo příloze VIII.
4. Po registraci produktu v centrálním veřejném registru orgán EIOPA o jeho registraci uvědomí příslušné orgány prostřednictvím šablony stanovené v příloze VI.
Článek 10
1. O otevření nového podúčtu informuje příslušný orgán domovského členského státu příslušný orgán hostitelského členského státu a orgán EIOPA prostřednictvím šablony stanovené v příloze IX.
2. Příslušný orgán hostitelského členského státu potvrdí přijetí informací a dokumentů prostřednictvím šablony stanovené v příloze X. Příslušný orgán domovského členského státu sdělí příslušnému orgánu hostitelského členského státu a orgánu EIOPA veškeré změny podúčtu tak, že vyplní pouze ty části šablony stanovené v příloze IX, kterých se tyto změny týkají.
Článek 11
Prostřednictvím šablony stanovené v příloze XIV tohoto nařízení příslušné orgány poskytnou orgánu EIOPA odkaz na všechny tyto informace:
- a)znění vnitrostátních právních a správních předpisů upravujících podmínky týkající se akumulační fáze podle článku 47 nařízení (EU) 2019/1238;
- b)podmínky týkající se výplatní fáze podle článku 57 nařízení (EU) 2019/1238;
- c)případně informace o dodatečných postupech při uplatňování výhod a pobídek zřízených na vnitrostátní úrovni.
Článek 12
1. Příslušný orgán oznámí orgánu EIOPA své rozhodnutí o zrušení registrace PEPP prostřednictvím šablony stanovené v příloze VII.
2. Orgán EIOPA registraci PEPP zruší ve svém centrálním veřejném registru a odpovídajícím způsobem o tom uvědomí příslušné orgány prostřednictvím šablony stanovené v příloze VIII.
Článek 13
1. Spolupráce mezi příslušnými orgány a s orgánem EIOPA zahrnuje alespoň tyto oblasti:
a) dohled;
b) kontroly a vyšetřování;
c) zjišťování případů porušení nařízení (EU) 2019/1238 a jejich náprava;
d) informace o stížnostech;
e) plánovaná opatření v oblasti dohledu přijatá proti poskytovateli nebo distributorovi PEPP, je-li to relevantní pro daný produkt PEPP;
f) plánovaná opatření v oblasti dohledu přijatá za účelem zmírnění újmy vzniklé účastníkům PEPP, včetně zamýšleného výkonu pravomoci zasahovat do produktů podle článku 63 nařízení (EU) 2019/1238.
2. Orgán EIOPA každoročně poskytne dotčenému příslušnému orgánu hostitelského členského státu informace o dohledu týkající se PEPP, který je v tomto členském státě poskytován, v souladu s ustanovením článku 14.
3. Na žádost podle článku 16 si příslušné orgány a EIOPA vyměňují veškeré informace týkající se PEPP, které jsou relevantní pro plnění jejich povinností a nejsou stanoveny v článku 15, v rozsahu, v jakém jim jsou k dispozici.
4. Příslušný orgán domovského členského státu podle potřeby neprodleně informuje příslušný orgán hostitelského členského státu o veškerých zjištěních v rámci svých procesů kontroly orgánem dohledu, které souvisejí s riziky, jež plynou z přeshraničního prodeje nebo podúčtů PEPP nebo prodej či podúčty PEPP ovlivňují. Příslušný orgán domovského členského státu tyto informace poskytne v případech, kdy příslušný orgán hostitelského členského státu vyjádřil své znepokojení.
5. Příslušný orgán hostitelského členského státu neprodleně informuje příslušný orgán domovského členského státu, pokud má důvody se domnívat, že by činnosti poskytovatele PEPP mohly mít dopad na finanční zdraví tohoto poskytovatele PEPP nebo na ochranu spotřebitelů v jiných členských státech.
6. Příslušný orgán domovského členského státu spolupracuje s příslušným orgánem hostitelského členského státu na posouzení toho, zda poskytovatel PEPP jasně rozumí cílovému trhu a rizikům, kterým produkty jsou nebo mohou být v hostitelském členském státě vystaveny, a jaké konkrétní související nástroje pro řízení rizik a vnitřní kontroly byly zavedeny, a to s ohledem na zásadu proporcionality a přístup založený na posouzení rizik.
7. Spolupráce se zaměří zejména na tyto rizikové oblasti:
a) profil účastníků PEPP;
b) místní partnerství v rámci PEPP a distribuční partneři PEPP;
c) vyřizování stížností;
d) dodržování právních předpisů;
e) ochrana spotřebitele a jakékoli další aspekty týkající se chování poskytovatele PEPP a distributora PEPP, včetně požadavků na dohled nad produktem a na jeho řízení.
Článek 14
1. Orgán EIOPA získává a odvozuje následující informace o každém PEPP poskytovaném v hostitelském členském státě: Orgán EIOPA každoročně zpřístupní informace uvedené v prvním pododstavci týkající se jednotlivých PEPP každému dotčenému hostitelskému příslušnému orgánu.
a) počet účastníků PEPP v dotčeném členském státě;
b) členské státy, pro které poskytovatel PEPP nabízí podúčty;
c) počet žádostí o změnu poskytovatele a skutečné převody, pokud v dotčeném členském státě není konkrétní podúčet nabízen;
d) informace o každém PEPP poskytovaném v dotčeném členském státě (v závislosti na jejich dostupnosti), vykazované v:
i) šablony PP.01.02 přílohy I, která upřesňuje základní informace o PEPP a základní informace v souvislosti s vykazováním podle pokynů stanovených v části PP.01.02 přílohy II;
ii) šabloně PP.52.01 přílohy I, která upřesňuje informace o PEPP a o účastnících PEPP podle pokynů stanovených v části PP.52.01 přílohy II;
iii) šabloně PP.06.02 přílohy I, která podává seznam jednotlivých položek aktiv podle pokynů stanovených v části PP.06.02 přílohy II a pomocí doplňkového identifikačního kódu (CIC) stanoveného v příloze III a definovaného v příloze IV;
iv) šabloně PP.06.03 přílohy I, která poskytuje informace o zohlednění všech kolektivních investic držených poskytovateli PEPP podle pokynů stanovených v části PP.06.03 přílohy II;
v) šablony PP.08.03 přílohy I, která poskytuje souhrnné informace o otevřených pozicích derivátů podle pokynů stanovených v části PP.08.03 přílohy II a pomocí doplňkového identifikačního kódu (CIC) stanoveného v příloze III a definovaného v příloze IV.
2. Odstavec 1 nevylučuje, aby si příslušné orgány vyměňovaly podrobnější údaje pravidelněji nebo na základě žádosti.
Článek 15
1. Příslušný orgán předloží žádost dožádanému příslušnému orgánu prostřednictvím šablony stanovené v příloze XI. Dožadující příslušný orgán může k žádosti připojit jakékoli podpůrné dokumenty, které považuje za relevantní. V případě, že má žádost o informace význam pro výkon povinností orgánu EIOPA, dožadující příslušný orgán žádost zašle rovněž orgánu EIOPA.
2. Dožadující příslušný orgán stanoví naléhavost žádosti. Zahrnuje-li žádost o spolupráci i žádost o informace, dožadující příslušný orgán:
a) v maximálním možném rozsahu upřesní, jakých informací se žádost týká, a uvede důvody, proč tyto informace považuje za relevantní pro plnění svých povinností podle nařízení (EU) 2019/1238;
b) podle potřeby požadované informace označí za důvěrné a uvede zvláštní preventivní opatření pro shromažďování těchto informací.
3. Má-li dožadující příslušný orgán oprávněné důvody pro zařazení své žádosti do kategorie naléhavých, může tuto žádost předložit jinými prostředky, než jaké jsou uvedeny v odstavci 1, pokud je žádost následně předána elektronicky v souladu s uvedeným odstavcem, nedohodnou-li se dotčené příslušné orgány jinak.
Článek 16
1. Dožádaný příslušný orgán zašle dožadujícímu příslušnému orgánu svou odpověď prostřednictvím šablony stanovené v příloze XII. Pokud má odpověď význam pro výkon povinností orgánu EIOPA, dožádaný příslušný orgán svou odpověď zašle rovněž orgánu EIOPA. Dožádaný příslušný orgán ve své odpovědi:
a) bezodkladně požádá o dodatečné objasnění v jakékoli formě, pokud má ohledně žádosti nějaké pochybnosti;
b) v rámci svých pravomocí podnikne přiměřené kroky k tomu, aby byla spolupráce zajištěna nebo požadované informace poskytnuty;
c) vyřídí žádost tak, aby mohla být včasným způsobem přijata veškerá nezbytná regulační opatření s přihlédnutím ke složitosti žádosti a nutnosti obrátit se na jiný příslušný orgán;
d) poskytne z vlastní iniciativy jakékoli další důležité informace.
2. Pokud dožádaný příslušný orgán není kvůli složitosti žádosti nebo množství požadovaných informací schopen dodržet lhůtu stanovenou v žádosti:
a) neprodleně uvědomí dožadující příslušný orgán o důvodech tohoto zpoždění a uvede předpokládané datum zaslání odpovědi;
b) poskytne informace, které již má k dispozici, prostřednictvím šablony stanovené v příloze XII;
c) poskytne jakékoli chybějící informace, jakmile je bude mít k dispozici, tak aby bylo zajištěno rychlé přijetí veškerých nezbytných opatření.
Článek 17
1. Poté, co se příslušný orgán nebo případně orgán EIOPA dozví o některém porušení předpisů nebo domnělém porušení předpisů poskytovatelem PEPP nebo distributorem PEPP nebo o porušení předpisů, ke kterému dojde při výkonu práva na volný pohyb služeb nebo na svobodu usazování, neprodleně o tom uvědomí dotčený příslušný orgán prostřednictvím šablony stanovené v příloze XIII. Oznamující příslušný orgán může ke svému oznámení připojit jakékoli podpůrné dokumenty, které považuje za nezbytné. Pokud má porušení předpisů význam pro výkon povinností orgánu EIOPA, oznamující příslušný orgán o tom neprodleně uvědomí i orgán EIOPA prostřednictvím šablony stanovené v příloze XIII.
2. Oznamující příslušný orgán a případně orgán EIOPA poskytne příslušnému orgánu, jemuž je oznámení určeno, všechny informace, které jsou k posouzení dané věci nezbytné, zejména: Příslušný orgán, jemuž je oznámení určeno, nebo případně orgán EIOPA může od oznamujícího příslušného orgánu požadovat jakékoli další informace, které k posouzení dané věci a přijetí opatření považuje za nezbytné.
a) druh, povahu, závažnost a dobu trvání porušení předpisů nebo domnělého porušení předpisů;
b) navrhovaná opatření a případně zveřejnění, které oznamující příslušný orgán hodlá provést;
c) důkazy, o které své rozhodnutí opírají.
3. Pokud se oznamující příslušný orgán domnívá, že by informace měly být zaslány naléhavě, může informovat příslušný orgán, jemuž je oznámení určeno, a případně orgán EIOPA nejprve ústně za předpokladu, že informace budou následně předány elektronicky v souladu s odstavcem 1, nedohodnou-li se dotčené příslušné orgány jinak.
Článek 18
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie .
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 4. března 2021 .
Za Komisi
předsedkyně
Ursula von der Leyen
Annex 1
L CS CSPŘÍLOHA I
Šablony pro vykazování
PP.01.01.33
OBSAH PODÁNÍ
| C0010 | ||
| Kód šablony – Název šablony | ||
| PP.01.02.33 – Základní informace – obecné | R0010 | |
| PP.52.01.33 – Informace o PEPP a o účastnících PEPP | R0020 | |
| PP.06.02.33 – Seznam aktiv | R0030 | |
| PP.06.03.33 – Subjekty kolektivního investování – přístup se zohledněním | R0040 | |
| PP.08.03.33 – Souhrnné informace o otevřených derivátech | R0050 |
PP.01.02.33
ZÁKLADNÍ INFORMACE – OBECNÉ
| C0010 | ||
| Název PEPP | R0010 | |
| Registrační číslo PEPP | R0020 | |
| Jazyk vykázání | R0030 | |
| Datum předložení výkazu | R0040 | |
| Konec rozpočtového roku | R0050 | |
| Referenční datum vykázání | R0060 | |
| Pravidelné/jednorázové podání | R0070 | |
| Měna použitá k vykázání | R0090 | |
| Je produkt stále nabízen na trhu? | R0260 | |
| Druh subjektu | R0270 | |
| Použití společného souboru aktiv u všech investičních možností | R0280 |
PP.52.01.33
INFORMACE O PEPP A O ÚČASTNÍCÍCH PEPP (1)
| Náklady | ||||||
| Administrativní náklady | Distribuční náklady | Investiční náklady | Náklady na kapitálové záruky (pokud existují) | |||
| Náklady na poradenství | ||||||
| C0020 | C0040 | C0050 | C0060 | C0100 | ||
| Základní PEPP | R0010 | |||||
| Alternativní investiční možnosti | R0040 |
INFORMACE O PEPP A O ÚČASTNÍCÍCH PEPP (2)
| Země |
| Počet účastníků PEPP | Finanční toky a toky účastníků | … | |||
| Hrubé příspěvky získané celkem | Hrubý výnos z investic celkem | ||||
| C0150 | C0160 | C0170 | |||
| Základní PEPP | R0010 | ||||
| Nabízen na trhu v zemi | R0020 | ||||
| Ve fázi run-off | R0030 | ||||
| Alternativní investiční možnosti | R0040 | ||||
| Nabízen na trhu v zemi | R0050 | ||||
| Ve fázi run-off | R0060 |
| Finanční toky a toky účastníků | … | ||||||
| Počet Oznámení podle Čl. 20 Odst. 1 obdržených od účastníků PEPP, Kteří změnili Bydliště Do jiného Členského státu | |||||||
| Dávky vyplacené v jiné souvislosti než s odchodem do důchodu | |||||||
| Dávky vyplacené celkem | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu | Dávky vyplacené v souvislosti S odchodem do důchodu Formou renty | Dávky vyplacené v souvislosti S odchodem do důchodu Formou jednorázové výplaty | Dávky vyplacené v souvislosti S odchodem do důchodu Formou postupného čerpání | |||
| C0190 | C0200 | C0210 | C0220 | C0230 | C0240 | C0250 | |
| Finanční toky a toky účastníků | Aktiva | Závazky | |||||
| Počet žádostí o otevření Podúčtu Podle Čl. 20 Odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 | Počet podúčtů otevřených Podle čl. 20 Odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 | Počet žádostí Účastníků PEPP O změnu poskytovatele podle Čl. 20 Odst. 5 písm. A) nařízení (EU) 2019/1238 | Skutečné převody provedené Podle Čl. 20 Odst. 5 písm. A) nařízení (EU) 2019/1238 | Počet žádostí Účastníků PEPP o změnu poskytovatele Podle čl. 52 Odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 | Skutečné převody provedené Podle čl. 52 Odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 | ||
| C0260 | C0270 | C0280 | C0290 | C0300 | C0310 | C0320 | C0330 |
| Počet stížností |
| C0340 |
PP.06.02.33
SEZNAM AKTIV
INFORMACE O DRŽENÝCH POZICÍCH
| Identifikační kód aktiva a typ kódu | Základní PEPP/alternativní investiční možnosti | Země úschovy | Uschovatel | Množství | … |
| C0011 | C0010 | C0040 | C0050 | C0060 | |
| Nominální hodnota | Metoda oceňování | Pořizovací hodnota | Vzniklý úrok | Tržní hodnota aktiva |
| C0070 | C0075 | C0080 | C0090 | C0100 |
INFORMACE O AKTIVECH
| Identifikační kód aktiva a typ kódu | Název položky | Název emitenta | Kód emitenta a typ kódu emitenta | Odvětví emitenta | … |
| C0011 | C0130 | C0140 | C0150 | C0170 | |
| Skupina emitenta | Kód skupiny emitenta A typ kódu skupiny emitenta | Země emitenta | Měna | Doplňkový identifikační kód (CIC) | … |
| C0180 | C0190 | C0210 | C0220 | C0230 | |
| Alternativní investice | Externí rating | Určená externí ratingová agentura | Jednotková cena | Jednotkový procentní podíl nominální hodnoty ceny | Doba trvání | Datum splatnosti |
| C0240 | C0250 | C0260 | C0370 | C0380 | C0270 | C0280 |
PP.06.03.33
SUBJEKTY KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ – PŘÍSTUP SE ZOHLEDNĚNÍM
| Kolektivní investování Identifikační kód subjektu a typ kódu | Kategorie podkladového aktiva | Země emise | Měna | Celková částka |
| C0010 | C0030 | C0040 | C0050 | C0060 |
PP.08.03.33
INFORMACE O DRŽENÝCH POZICÍCH – POMYSLNÁ HODNOTA
| Pomyslná hodnota | ||||
| Základní PEPP | Alternativní investice | Aktiva PEPP | ||
| C0010 | C0030 | C0050 | ||
| Úrokové swapy (D1) | R0010 | |||
| Dohoda o budoucím směnném kurzu (F2) | R0020 | |||
| Jiné deriváty | R0030 |
INFORMACE O DRŽENÝCH POZICÍCH – HODNOTA
| Hodnota | ||||
| Základní PEPP | Alternativní investiční možnosti | Aktiva PEPP | ||
| C0020 | C0040 | C0060 | ||
| Úrokové swapy (D1) | R0010 | |||
| Dohoda o budoucím směnném kurzu (F2) | R0020 | |||
| Jiné deriváty | R0030 |
Annex 2
L CS CSPŘÍLOHA II
POKYNY K ŠABLONÁM PRO VYKAZOVÁNÍ
Tato příloha obsahuje dodatečné pokyny k šablonám stanoveným v příloze I.
Na šablony, které se vyplňují v souladu s pokyny uvedenými v různých částech této přílohy, se v celém znění této přílohy odkazuje jako na "tuto šablonu ".
PP.01.01.33 – Obsah podání
Obecné poznámky:
Tato část se týká informací každoročně předkládaných v souvislosti s panevropským osobním penzijním produktem (PEPP).
Je-li požadováno zvláštní odůvodnění, neuvádí se vysvětlení v šabloně pro vykazování, ale je součástí dialogu mezi podnikem poskytujícím PEPP a příslušnými orgány.
| TABULKOVÁ SOUŘADNICE | POLOŽKA | POKYNY |
| C0010/R0010 | PP.01.02.33 – Základní informace – obecné | Tato šablona se vykazuje vždy. Použije se jediná možnost: 1 — Vykázáno |
| C0010/R0020 | PP.52.01.33 – Informace o PEPP a o účastnících PEPP | Použije se jedna z těchto dvou možností:
|
| C0010/R0030 | PP.06.02.33 – Seznam aktiv | Použije se jedna z těchto dvou možností:
|
| C0010/R0040 | PP.06.03.33 – Subjekty kolektivního investování – přístup se zohledněním | Použije se jedna z těchto tří možností:
|
| C0010/R0050 | PP.08.03.33 – Souhrnné informace o otevřených derivátech | Použije se jedna z těchto tří možností:
|
PP.01.02 – Základní informace – obecné
Obecné poznámky:
Tato část se týká základních informací každoročně předkládaných v souvislosti s PEPP:
| TABULKOVÁ SOUŘADNICE | POLOŽKA | POKYNY |
| C0010/R0010 | Název PEPP | Obchodní název PEPP (specifický pro podnik) |
| C0010/R0020 | Registrační číslo PEPP | Registrační číslo PEPP přidělené orgánem EIOPA |
| C0010/R0030 | Jazyk vykázání | Určete dvoupísmenný kód jazyka, v němž jsou informace předloženy, podle ISO 639-1. |
| C0010/R0040 | Datum předložení výkazu | Určete kód data, kdy se předkládá výkaz orgánu dohledu, podle ISO 8601 (rrrr-mm-dd). |
| C0010/R0050 | Konec rozpočtového roku | Určete kód konce rozpočtového roku podniku podle ISO 8601 (rrrr-mm-dd), např. 2017-12-31. |
| C0010/R0060 | Referenční datum vykázání | Určete kód data označujícího poslední den vykazovaného období podle ISO 8601 (rrrr-mm-dd). |
| C0010/R0070 | Pravidelné/jednorázové podání | Určete, zda se jedná o pravidelné, nebo jednorázové podání informací. Použije jedna z těchto dvou možností:
|
| C0010/R0090 | Měna použitá k vykázání | Určete písmenný kód měny používané v jednotlivých výkazech k vyjádření peněžních částek podle ISO 4217. |
| C0010/R0260 | Je PEPP stále nabízen na trhu? | Upřesněte, zda je produkt stále nabízen k prodeji, nebo zda je ve fázi run off. Použije se jedna z těchto dvou možností:
|
| C0010/R0270 | Druh subjektu | Upřesněte druh subjektu, pod který spadá poskytovatel PEPP předkládající údaje o svém PEPP. Použije se jedna z těchto šesti možností:
|
| C0010/R0280 | Použití společného souboru aktiv u všech investičních možností | Upřesněte, zda je použit společný soubor aktiv u všech investičních možností: Použije se jedna z těchto dvou možností:
2 — ne |
PP.52.01 – Informace o PEPP a o účastnících PEPP
obecné poznámky:
Tato část se týká podrobných informací každoročně předkládaných v souvislosti s konkrétním PEPP. Dále se uvedou některé informace o konkrétní investiční možnosti PEPP, tj. základním PEPP nebo alternativních investičních možnostech, podle země, ve které je tento produkt nabízen na trhu, a podle otevřených podúčtů. Pokud se alternativní investiční možnosti stanou jednotlivě nebo souhrnně ve vztahu k úsporám v základním PEPP významnými, informace se vykazují podrobněji nebo na úrovni jednotlivých investičních možností.
Všechny hodnoty se uvedou tak, jako by byly vykázány v souladu s obezřetnostním rámcem, pod nějž daný subjekt spadá.
Informace týkající se všech alternativních investičních možností se uvedou souhrnně.
Informace o PEPP a o účastnících PEPP (1)
| TABULKOVÁ SOUŘADNICE | POLOŽKA | POKYNY |
| C0020/R0010 | Administrativní náklady na základní PEPP | Celková výše administrativních nákladů souvisejících se správou PEPP účtovaných účastníkovi PEPP ve vykazovaném období. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na základní PEPP. |
| C0040/R0010 | Distribuční náklady na základní PEPP | Celková výše distribučních nákladů souvisejících s distribucí PEPP. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na základní PEPP. |
| C0050/R0010 | Náklady na poradenství týkající se základního PEPP | Celková výše nákladů souvisejících s náklady na poradenství týkající se PEPP účtovaných ve vykazovaném období. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na základní PEPP. |
| C0060/R0010 | Investiční náklady na základní PEPP | Celková výše investičních nákladů souvisejících s PEPP účtovaných ve vykazovaném období. Tyto náklady zahrnují náklady spojené s úschovou aktiv, činnostmi vyplývajícími z provádění transakčních operací a další náklady související s investiční činností, které však nelze zahrnout do výše uvedených dvou kategorií. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na základní PEPP. |
| C0100/R0010 | Náklady na kapitálové záruky základního PEPP (pokud existují) | Celková výše nákladů na kapitálové záruky PEPP účtovaných ve vykazovaném období. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na základní PEPP. |
| C0020/R0040 | Administrativní náklady na alternativní investiční možnosti | Celková výše administrativních nákladů souvisejících se správou PEPP účtovaných účastníkovi PEPP ve vykazovaném období. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na alternativní investiční možnosti. |
| C0040/R0040 | Distribuční náklady na alternativní investiční možnosti | Celková výše nákladů souvisejících s distribucí PEPP. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na alternativní investiční možnosti. |
| C0050/R0040 | Náklady na poradenství týkající se alternativních investičních možností | Celková výše nákladů souvisejících s náklady na poradenství týkající se PEPP účtovaných ve vykazovaném období. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na alternativní investiční možnosti. |
| C0060/R0040 | Investiční náklady na alternativní investiční možnosti | Celková výše investičních nákladů souvisejících s PEPP účtovaných ve vykazovaném období. Tyto náklady zahrnují náklady spojené s úschovou aktiv, činnostmi vyplývajícími z provádění transakčních operací a další náklady související s investiční činností, které však nelze zahrnout do výše uvedených dvou kategorií. Tato výše se týká jednorázových i opakovaných nákladů na alternativní investiční možnosti. |
Informace o PEPP a o účastnících PEPP (2)
| TABULKOVÁ SOUŘADNICE | POLOŽKA | POKYNY |
| Z0010 | Země | Dvoupísmenný kód domovského nebo hostitelského členského státu PEPP podle ISO 3166-1. Tato položka se vyplní za každou zemi, ve které je dostupný podúčet nebo ve které je poskytován PEPP. |
| C0150/R0020 | Počet účastníků PEPP v základním PEPP nabízeném na trhu v dané zemi | Počet účastníků PEPP v základním PEPP nabízeném na trhu v dané zemi. |
| C0160/R0020 | Celkové hrubé příspěvky získané ze základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Celková výše příspěvků za vykazované období uhrazených účastníky základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. |
| C0170/R0020 | Celkový hrubý výnos z investic ze základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Celková výše hrubého výnosu z investic přiděleného účastníkům PEPP. Hodnota hrubých investičních nákladů na základní PEPP nabízený na trhu v dané zemi. |
| C0190/R0020 | Celkové dávky vyplacené ze základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Celková výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje všechny vyplacené dávky, tj. zahrnuje i biometrická rizika a další možnosti zahrnuté v konkrétním produktu. |
| C0200/R0020 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu ze základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu. |
| C0210/R0020 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou renty ze základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou renty. |
| C0220/R0020 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou jednorázové výplaty ze základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou jednorázové výplaty. |
| C0230/R0020 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou postupného čerpání ze základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou postupného čerpání. |
| C0240/R0020 | Dávky vyplacené v jiné souvislosti než s odchodem do důchodu ze základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s jiným krytím než s odchodem do důchodu, tj. biometrická rizika a další možnosti. |
| C0250/R0020 | Počet oznámení podle čl. 20 odst. 1 nařízení (EU) 2019/1238 obdržených od účastníků PEPP, kteří změnili bydliště do jiného členského státu, v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Počet oznámení obdržených od účastníků základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi v souvislosti se změnou bydliště účastníka PEPP do jiného členského státu. |
| C0260/R0020 | Počet žádostí o otevření podúčtu podle čl. 20 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Počet žádostí o otevření nového podúčtu v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi obdržených od účastníků PEPP, kteří poskytovateli PEPP oznámili svůj záměr změnit bydliště do jiného členského státu. |
| C0270/R0020 | Počet podúčtů otevřených podle čl. 20 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Počet skutečných podúčtů otevřených v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi na základě žádostí obdržených od účastníků PEPP, kteří poskytovateli PEPP oznámili svůj záměr změnit bydliště do jiného členského státu. |
| C0280/R0020 | Počet žádostí účastníků PEPP o změnu poskytovatele podle čl. 20 odst. 5 písm. a) nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Počet žádostí o změnu poskytovatele PEPP v důsledku toho, že stávající poskytovatel PEPP není schopen vytvořit podúčet pro účastníky základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi, kteří změní bydliště do jiného členského státu. |
| C0290/R0020 | Skutečné převody provedené podle čl. 20 odst. 5 písm. a) nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Počet skutečných převodů k jinému poskytovateli PEPP v důsledku toho, že stávající poskytovatel PEPP není schopen vytvořit podúčet pro účastníky základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi, kteří změní bydliště do jiného členského státu. |
| C0300/R0020 | Počet žádostí účastníků PEPP o změnu poskytovatele podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Počet žádostí o změnu poskytovatele PEPP na základě žádosti účastníků základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi předložených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238. |
| C0310/R0020 | Skutečné převody provedené podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Počet skutečných převodů k jinému poskytovateli PEPP na základě žádosti účastníků základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi provedených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238. |
| C0320/R0020 | Aktiva základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Celková výše aktiv základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. |
| C0330/R0020 | Závazky základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi | Celková výše technických rezerv a případně dalších závazků týkajících se základního PEPP nabízeného na trhu v dané zemi. |
| C0340/R0020 | Počet stížností v souvislosti se základním PEPP nabízeným na trhu v dané zemi | Celkový počet stížností obdržených v souvislosti se základním PEPP nabízeným na trhu v dané zemi za vykazované období. |
| C0150/R0030 | Počet účastníků základního PEPP ve fázi run-off | Počet účastníků základního PEPP ve fázi run-off. |
| C0160/R0030 | Celkové hrubé příspěvky získané ze základního PEPP ve fázi run-off | Celková výše příspěvků za vykazované období uhrazených účastníky základního PEPP ve fázi run-off. |
| C0170/R0030 | Celkový hrubý výnos z investic ze základního PEPP ve fázi run-off | Celková výše hrubého výnosu z investic přiděleného účastníkům PEPP. Hodnota hrubých investičních nákladů na základní PEPP ve fázi ukončení. |
| C0190/R0030 | Celkové dávky vyplacené ze základního PEPP ve fázi run-off | Celková výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje všechny vyplacené dávky, tj. zahrnuje i biometrická rizika a další možnosti zahrnuté v konkrétním produktu. |
| C0200/R0030 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu ze základního PEPP ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu. |
| C0210/R0030 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou renty ze základního PEPP ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou renty. |
| C0220/R0030 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou jednorázové výplaty ze základního PEPP ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou jednorázové výplaty. |
| C0230/R0030 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou postupného čerpání ze základního PEPP ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou postupného čerpání. |
| C0240/R0030 | Dávky vyplacené v jiné souvislosti než s odchodem do důchodu ze základního PEPP ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům základního PEPP ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s jiným krytím než s odchodem do důchodu, tj. biometrická rizika a další možnosti. |
| C0250/R0030 | Počet oznámení podle čl. 20 odst. 1 nařízení (EU) 2019/1238 obdržených od účastníků PEPP, kteří změnili bydliště do jiného členského státu, v rámci základního PEPP ve fázi run-off | Počet oznámení obdržených od účastníků základního PEPP ve fázi run-off v souvislosti se změnou bydliště účastníka PEPP do jiného členského státu. |
| C0260/R0030 | Počet žádostí o otevření podúčtu podle čl. 20 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP ve fázi run-off | Počet žádostí o otevření nového podúčtu v rámci základního PEPP ve fázi run-off obdržených od účastníků PEPP, kteří poskytovateli PEPP oznámili svůj záměr změnit bydliště do jiného členského státu. |
| C0270/R0030 | Počet podúčtů otevřených podle čl. 20 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP ve fázi run-off | Počet skutečných podúčtů otevřených v rámci základního PEPP ve fázi run-off na základě žádostí obdržených od účastníků PEPP, kteří poskytovateli PEPP oznámili svůj záměr změnit bydliště do jiného členského státu. |
| C0280/R0030 | Počet žádostí účastníků PEPP o změnu poskytovatele podle čl. 20 odst. 5 písm. a) nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP ve fázi run-off | Počet žádostí o změnu poskytovatele PEPP v důsledku toho, že stávající poskytovatel PEPP není schopen vytvořit podúčet pro účastníky základního PEPP ve fázi run-off, kteří změní bydliště do jiného členského státu. |
| C0290/R0030 | Skutečné převody provedené podle čl. 20 odst. 5 písm. a) nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP ve fázi run-off | Počet skutečných převodů k jinému poskytovateli PEPP v důsledku toho, že stávající poskytovatel PEPP není schopen vytvořit podúčet pro účastníky základního PEPP ve fázi run-off, kteří změní bydliště do jiného členského státu. |
| C0300/R0030 | Počet žádostí účastníků PEPP o změnu poskytovatele podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP ve fázi run-off | Počet žádostí o změnu poskytovatele PEPP na základě žádosti účastníků základního PEPP ve fázi run-off předložených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238. |
| C0310/R0030 | Počet skutečných převodů provedených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci základního PEPP ve fázi run-off | Počet skutečných převodů k jinému poskytovateli PEPP na základě žádosti účastníků základního PEPP ve fázi run-off provedených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238. |
| C0320/R0030 | Aktiva základního PEPP ve fázi run-off | Celková výše aktiv základního PEPP ve fázi run-off. |
| C0330/R0030 | Závazky základního PEPP ve fázi run-off | Celková výše technických rezerv a případně dalších závazků týkajících se základního PEPP ve fázi run-off. |
| C0340/R0030 | Počet stížností v souvislosti se základním PEPP ve fázi run-off | Celkový počet stížností obdržených v souvislosti se základním PEPP ve fázi run-off za vykazované období. |
| C0150/R0050 | Počet účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi | Počet účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi. |
| C0160/R0050 | Celkové hrubé příspěvky získané z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Celková výše příspěvků za vykazované období uhrazených účastníky PEPP využívajícími alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi. |
| C0170/R0050 | Celkový hrubý výnos z investic z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Celková výše hrubého výnosu z investic přiděleného účastníkům PEPP. Hodnota hrubých investičních nákladů na alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi. |
| C0190/R0050 | Celkové dávky vyplacené z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Celková výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje všechny vyplacené dávky, tj. zahrnuje i biometrická rizika a další možnosti zahrnuté v konkrétním produktu. |
| C0200/R0050 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu. |
| C0210/R0050 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou renty z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou renty. |
| C0220/R0050 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou jednorázové výplaty z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou jednorázové výplaty. |
| C0230/R0050 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou postupného čerpání z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou postupného čerpání. |
| C0240/R0050 | Dávky vyplacené v jiné souvislosti než s odchodem do důchodu z alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s jiným krytím než s odchodem do důchodu, tj. biometrická rizika a další možnosti. |
| C0240/R0050 | Počet oznámení podle čl. 20 odst. 1 nařízení (EU) 2019/1238 obdržených od účastníků PEPP, kteří změnili bydliště do jiného členského státu, v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Počet oznámení obdržených od účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi v souvislosti se změnou bydliště účastníka PEPP do jiného členského státu. |
| C0260/R0050 | Počet žádostí o otevření podúčtu podle čl. 20 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Počet žádostí o otevření nového podúčtu v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi obdržených od účastníků PEPP, kteří poskytovateli PEPP oznámili svůj záměr změnit bydliště do jiného členského státu. |
| C0270/R0050 | Počet podúčtů otevřených podle čl. 20 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Počet skutečných podúčtů otevřených v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi na základě žádostí obdržených od účastníků PEPP, kteří poskytovateli PEPP oznámili svůj záměr změnit bydliště do jiného členského státu. |
| C0280/R0050 | Počet žádostí účastníků PEPP o změnu poskytovatele podle čl. 20 odst. 5 písm. a) nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Počet žádostí o změnu poskytovatele PEPP v důsledku toho, že stávající poskytovatel PEPP není schopen vytvořit podúčet pro účastníky PEPP využívající alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi, kteří změní bydliště do jiného členského státu. |
| C0290/R0050 | Skutečné převody provedené podle čl. 20 odst. 5 písm. a) nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Počet skutečných převodů k jinému poskytovateli PEPP v důsledku toho, že stávající poskytovatel PEPP není schopen vytvořit podúčet pro účastníky PEPP využívající alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi, kteří změní bydliště do jiného členského státu. |
| C0300/R0050 | Počet žádostí účastníků PEPP o změnu poskytovatele podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Počet žádostí o změnu poskytovatele PEPP na základě žádosti účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi předložených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238. |
| C0310/R0050 | Skutečné převody provedené podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Počet skutečných převodů k jinému poskytovateli PEPP na základě žádosti účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti nabízené na trhu v dané zemi provedených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238. |
| C0320/R0050 | Aktiva alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Celková výše aktiv alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi. |
| C0330/R0050 | Závazky alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi | Celková výše technických rezerv a případně dalších závazků týkajících se alternativních investičních možností nabízených na trhu v dané zemi. |
| C0340/R0050 | Počet stížností v souvislosti s alternativními investičními možnostmi nabízenými na trhu v dané zemi | Celkový počet stížností obdržených v souvislosti s alternativními investičními možnostmi nabízenými na trhu v dané zemi za vykazované období. |
| C0149/R0060 | Počet alternativních investičních možností nabízených k produktu PEPP ve fázi run-off | Počet alternativních investičních možností nabízených k produktu PEPP ve fázi run-off. |
| C0150/R0060 | Počet účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti ve fázi run-off | Počet účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. |
| C0160/R0060 | Celkové hrubé příspěvky získané z alternativních investičních možností ve fázi run-off | Celková výše příspěvků za vykazované období uhrazených účastníky PEPP využívajícími alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. |
| C0170/R0060 | Celkový hrubý výnos z investic z alternativních investičních možností ve fázi run-off | Celková výše hrubého výnosu z investic přiděleného účastníkům PEPP. Hodnota hrubých investičních nákladů na alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. |
| C0190/R0060 | Celkové dávky vyplacené z alternativních investičních možností ve fázi run-off | Celková výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje všechny vyplacené dávky, tj. zahrnuje i biometrická rizika a další možnosti zahrnuté v daném produktu. |
| C0200/R0060 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu z alternativních investičních možností ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu. |
| C0210/R0060 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou renty z alternativních investičních možností ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou renty. |
| C0220/R0060 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou jednorázové výplaty z alternativních investičních možností ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajících alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou jednorázové výplaty. |
| C0230/R0060 | Dávky vyplacené v souvislosti s odchodem do důchodu formou postupného čerpání z alternativních investičních možností ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s odchodem do důchodu vyplacené formou postupného čerpání. |
| C0240/R0060 | Dávky vyplacené v jiné souvislosti než s odchodem do důchodu z alternativních investičních možností ve fázi run-off | Výše dávek vyplacených za vykazované období účastníkům PEPP využívajícím alternativní investiční možnosti ve fázi run-off. Tato částka zahrnuje pouze dávky související s jiným krytím než s odchodem do důchodu, tj. biometrická rizika a další možnosti. |
| C0250/R0060 | Počet oznámení podle čl. 20 odst. 1 nařízení (EU) 2019/1238 obdržených od účastníků PEPP, kteří změnili bydliště do jiného členského státu, v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off | Počet oznámení obdržených od účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti ve fázi run-off v souvislosti se změnou bydliště účastníka PEPP do jiného členského státu. |
| C0260/R0060 | Počet žádostí o otevření podúčtu podle čl. 20 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off | Počet žádostí o otevření nového podúčtu v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off, obdržených od účastníků PEPP, kteří poskytovateli PEPP oznámili svůj záměr změnit bydliště do jiného členského státu. |
| C0270/R0060 | Počet podúčtů otevřených podle čl. 20 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off | Počet skutečných podúčtů otevřených v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off na základě žádostí obdržených od účastníků PEPP, kteří poskytovateli PEPP oznámili svůj záměr změnit bydliště do jiného členského státu. |
| C0280/R0060 | Počet žádostí účastníků PEPP o změnu poskytovatele podle čl. 20 odst. 5 písm. a) nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off | Počet žádostí o změnu poskytovatele PEPP v důsledku toho, že stávající poskytovatel PEPP není schopen vytvořit podúčet pro účastníky PEPP využívající alternativní investiční možnosti ve fázi ukončení, kteří změní bydliště do jiného členského státu. |
| C0290/R0060 | Skutečné převody provedené podle čl. 20 odst. 5 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off | Počet skutečných převodů k jinému poskytovateli PEPP v důsledku toho, že stávající poskytovatel PEPP není schopen vytvořit podúčet pro účastníky PEPP využívající alternativní investiční možnosti ve fázi run-off, kteří změní bydliště do jiného členského státu. |
| C0300/R0060 | Počet žádostí účastníků PEPP o změnu poskytovatele podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off | Počet žádostí o změnu poskytovatele PEPP na základě žádosti účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti ve fázi run-off předložených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238. |
| C0310/R0060 | Skutečné převody provedené podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238 v rámci alternativních investičních možností ve fázi run-off | Počet skutečných převodů k jinému poskytovateli PEPP na základě žádosti účastníků PEPP využívajících alternativní investiční možnosti ve fázi run-off provedených podle čl. 52 odst. 3 nařízení (EU) 2019/1238. |
| C0320/R0060 | Aktiva alternativních investičních možností ve fázi run-off | Celková výše aktiv alternativních investičních možností ve fázi run-off. |
| C0330/R0060 | Závazky alternativních investičních možností ve fázi run-off | Celková výše technických rezerv a případně dalších závazků týkajících se alternativních investičních možností ve fázi run-off. |
| C0340/R0060 | Počet stížností v souvislosti s alternativními investičními možnostmi ve fázi run-off | Celkový počet stížností obdržených v souvislosti s alternativními investičními možnostmi ve fázi run-off za vykazované období. |
PP.06.02 – Seznam aktiv – obecné poznámky:
Tato část se týká informací každoročně předkládaných v souvislosti s PEPP, dále rozdělených na základní PEPP a alternativní investiční možnosti. Pokud se alternativní investiční možnosti stanou jednotlivě nebo souhrnně ve vztahu k úsporám v základním PEPP významnými, informace se vykazují podrobněji nebo na úrovni jednotlivých investičních možností.
Kategorie aktiv uvedené v této šabloně se shodují s kategoriemi vymezenými v příloze IV – Tabulka definic doplňkových identifikačních kódů a odkazy na doplňkový identifikační kód (CIC) se týkají přílohy III – Tabulka doplňkových identifikačních kódů.
Tato šablona obsahuje seznam jednotlivých položek aktiv souvisejících s PEPP (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním), které lze zařadit do kategorií aktiv 0 až 9, s následujícími výjimkami:
- a)peněžní prostředky se vykazují na jednom řádku podle měny, pro každou kombinaci položek C0060, C0070, C0080 a C0090;
- b)převoditelné vklady (peněžní ekvivalenty) a jiné vklady se splatností kratší než jeden rok se vykazují na jednom řádku podle páru banky a měny, pro každou kombinaci položek C0060, C0070, C0080, C0090 a C0290;
- c)depozita při aktivním zajištění se vykazují na jednom řádku, pro každou kombinaci položek C0060, C0070, C0080 a C0090.
Tato šablona obsahuje dvě tabulky: Informace o držených pozicích a Informace o aktivech.
V tabulce Informace o držených pozicích se každé aktivum vykazuje samostatně na takovém počtu řádků, jaký je zapotřebí, aby byly do této tabulky vyplněny řádně všechny požadované neměnové proměnné s výjimkou položky "Množství ". Pokud lze u stejného aktiva přiřadit jedné proměnné dvě hodnoty, pak je nutné toto aktivum vykázat na více než jednom řádku.
V tabulce Informace o aktivech se každé aktivum vykazuje samostatně, každé aktivum na jednom řádku, a do této tabulky se vyplní všechny příslušné požadované proměnné. Aktiva se vyčleňují na základě investiční možností PEPP (základním PEPP a alternativní investiční možností), pokud všechny investiční možnosti PEPP nesdílejí stejný soubor aktiv, ve kterém jsou aktiva označena jako "společná aktiva PEPP ". Pokud se alternativní investiční možnosti stanou jednotlivě nebo souhrnně ve vztahu k úsporám v základním PEPP významnými, informace se vykazují podrobněji nebo na úrovni jednotlivých investičních možností.
Všechny hodnoty se vykazují v souladu s obezřetnostním rámcem, pod nějž daný subjekt spadá. Pokud je poskytovatel PEPP ve svých odvětvových právních předpisech osvobozen od vykazování externího ratingu a externí ratingové agentury [agentur], mohou být informace týkající se pole (C0250) a pole (C0260) uvedeny v omezeném rozsahu (nemusí se vykazovat). V opačném případě se tyto informace vykazují.
Informace o držených pozicích
| TABULKOVÁ SOUŘADNICE | POLOŽKA | POKYNY |
| C0011 | Identifikační kód aktiva a typ kódu | Tyto informace kombinují údaje o identifikačním kódu aktiva (sloupce C0010 a C0110 z rozhodnutí rady orgánů dohledu) a typu identifikačního kódu aktiva (sloupce C0020 a C0120 z rozhodnutí rady orgánů dohledu) u identifikačního kódu aktiva pomocí:
Pouze není-li kód ISIN k dispozici:
Typ identifikačního kódu používaného pro položku "Identifikační kód aktiva ":
|
99 — přidělený kód Pokud je u jednoho aktiva, které je vydáno nejméně ve dvou různých měnách, nutno vykázat stejný identifikační kód aktiva, musí být upřesněn identifikační kód aktiva a písmenný kód měny podle ISO 4217 jako v následujícím příkladu: "kód + EUR ". V tomto případě musí být u typu identifikačního kódu aktiva uvedena možnost 99 a možnost původního identifikačního kódu aktiva jako v následujícím příkladu, pro který měl vykázaný kód formát kód ISIN + měna: "99/1 ". | ||
| C0010 | Základní PEPP/alternativní investiční možnosti | Typ investiční možnosti PEPP. V tomto poli se rozlišuje mezi základním PEPP a alternativními investičními možnostmi. Aktiva PEPP možnosti 3 se použijí v případě, že všechny investiční možnosti PEPP sdílejí stejný soubor aktiv. Použije se jedna z těchto tří možností:
|
| C0040 | Země úschovy | Dvoupísmenný kód země, ve které jsou aktiva držena v úschově, podle normy ISO 3166-1. Pro určení mezinárodních uschovatelů, jako je např. Euroclear, bude zemí úschovy ta země, která se shoduje s místem usazení, kde byla služba úschovy smluvně definována. Pokud je téže aktivum drženo v úschově ve více zemích, vykazuje se každé samostatně na tolika řádcích, kolik je nutné pro řádné určení všech zemí úschovy. Pokud jde o nemovitý majetek, posuzuje se země emitenta podle adresy nemovitého majetku. |
| C0050 | Uschovatel | Kód LEI, nebo není-li kód LEI k dispozici, název finanční instituce, která je uschovatelem. Pokud je téže aktivum drženo v úschově u více uschovatelů, vykazuje se každé samostatně na tolika řádcích, kolik je nutné pro řádné určení všech uschovatelů. |
| C0060 | Množství | Počet aktiv, pro příslušná aktiva. Tato položka se nevykazuje, pokud se vykazuje položka Nominální hodnota (C0070). |
| C0070 | Nominální hodnota | Nesplacená částka jistiny stanovená jako nominální hodnota u všech aktiv, u kterých je tato položka relevantní, a v nominální hodnotě u peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů. Tato položka se nevykazuje, pokud se vykazuje položka Množství (C0060). |
| C0075 | Metoda oceňování | Finanční nástroj je oceňován:
|
| C0080 | Pořizovací hodnota | Celková pořizovací hodnota držených aktiv, čistá hodnota bez vzniklého úroku. |
| C0090 | Vzniklý úrok | Vyčíslete výši vzniklého úroku po posledním datu výplaty kupónu pro cenné papíry s úrokovým výnosem. |
| C0100 | Tržní hodnota aktiv | Tržní hodnota aktiv. |
Informace o aktivech
| TABULKOVÁ SOUŘADNICE | POLOŽKA | POKYNY |
| C0011 | Identifikační kód aktiva a typ kódu | Tyto informace kombinují údaje o identifikačním kódu aktiva (sloupce C0010 a C0110 z rozhodnutí rady orgánů dohledu) a typu identifikačního kódu aktiva (sloupce C0020 a C0120 z rozhodnutí rady orgánů dohledu) u identifikačního kódu aktiva pomocí:
Pouze není-li kód ISIN k dispozici:
Typ identifikačního kódu používaného pro položku "Identifikační kód aktiva ":
99 — přidělený kód Pokud je u jednoho aktiva, které je vydáno nejméně ve dvou různých měnách, nutno vykázat stejný identifikační kód aktiva, musí být upřesněn identifikační kód aktiva a písmenný kód měny podle ISO 4217 jako v následujícím příkladu: "kód + EUR ". V tomto případě musí být u typu identifikačního kódu aktiva uvedena možnost 99 a možnost původního identifikačního kódu aktiva jako |
| v následujícím příkladu, pro který měl vykázaný kód formát kód ISIN + měna: "99/1 ". | ||
| C0130 | Název položky | Název aktiva (nebo adresa v případě nemovitosti). |
| Název emitenta | Název emitenta, definovaného jako subjekt, který vydává aktiva investorům. Je-li k dispozici, odpovídá tato položka názvu subjektu v databázi identifikačních čísel právnických osob. Pokud tento název není k dispozici, odpovídá oficiálnímu názvu. V souvislosti s investičními fondy/podíly v investičních fondech je názvem emitenta jméno správce fondu. | |
| C0150 | Kód emitenta a typ kódu emitenta | Tyto informace kombinují údaje o kódu emitenta (sloupec C0150 z rozhodnutí rady orgánů dohledu) a typu kódu emitenta (sloupec C0160 z rozhodnutí rady orgánů dohledu). Kód emitenta používá identifikační kód právnické osoby (LEI). Není-li kód LEI k dispozici, tato položka se nevykazuje. V souvislosti s investičními fondy/podíly v investičních fondech je kódem emitenta kód správce fondu. Určení typu kódu používaného pro položku "Kód emitenta ". Použije se jedna z těchto dvou možností: 1 — LEI 9 — žádný Tato položka se neuplatňuje v případě kategorie kódu CIC 8 – Hypotéky a úvěry, pokud se týká hypoték a úvěrů poskytovaných fyzickým osobám. Tato položka se neuplatňuje v případě kategorií CIC 71, CIC 75 a CIC 9 – Nemovitý majetek. |
| C0170 | Odvětví emitenta | Hospodářské odvětví emitenta na základě poslední verze kódu NACE (zveřejněné v příloze I nařízení Evropského parlamentu a Rady č. 1893/2006 ). Pro určení odvětví je nutné uvést minimálně písmeno kódu NACE určující sekci (bylo by přijatelné např. "A "nebo "A0111 ") s výjimkou kódů NACE týkajících se finančních a pojišťovacích činností, pro které se používá písmeno určující sekci následované čtyřmístným kódem třídy (např. "K6411 "). V souvislosti s investičními fondy je odvětvím emitenta odvětví správce fondu. |
| C0180 | Skupina emitenta | Název posledního mateřského podniku emitenta. U investičních fondů se vztahy ve skupině týkají správce fondu. Je-li k dispozici, odpovídá tato položka názvu subjektu v databázi identifikačních čísel právnických osob. Pokud tento název není k dispozici, odpovídá oficiálnímu názvu. |
| C0190 | Kód skupiny emitenta a typ kódu skupiny emitenta | Tyto informace kombinují údaje o kódu skupiny emitenta (sloupec C0190 z rozhodnutí rady orgánů dohledu) a typu kódu skupiny emitenta (sloupec C0200 z rozhodnutí rady orgánů dohledu). Určení skupiny emitenta pomocí identifikačního kódu právnické osoby (LEI). Není-li kód LEI k dispozici, tato položka se nevykazuje. U investičních fondů se vztahy ve skupině týkají správce fondu. Kód používaný pro položku "Kód skupiny emitenta ":
|
| 9 — žádný | ||
| C0210 | Země emitenta | Dvoupísmenný kód země umístění emitenta podle ISO 3166-1. Umístění emitenta se posuzuje podle adresy subjektu vydávajícího aktivum. U investičních fondů se vztahy ve skupině týkají správce fondu.
|
| C0220 | Měna | Písmenný kód měny emise podle ISO 4217. |
| C0230 | Doplňkový identifikační kód (CIC) | Doplňkový identifikační kód používaný ke klasifikaci aktiv. |
| C0240 | Alternativní investice | Finanční nástroj uvedený v oddíle C přílohy I směrnice 2014/65/EU, vydaný právnickou osobou oprávněnou podle směrnice 2011/61/EU ke správě alternativních investičních fondů:
|
| C0250 | Externí rating | Rating aktiva k referenčnímu datu vykázání, vydaný určenou externí ratingovou agenturou. |
| C0270 | Doba trvání | Doba trvání aktiva, definovaná jako "zbývající modifikovaná doba trvání "(modifikovaná doba trvání vypočítaná na základě zbývající doby splatnosti cenného papíru, počítané od referenčního data vykazování). U aktiv bez pevné splatnosti se použije první vypověditelná lhůta. Doba trvání se vypočítá na základě ekonomické hodnoty. |
| C0280 | Datum splatnosti | Kód data splatnosti ve formátu ISO 8601 (rrrr-mm-dd). U věčných cenných papírů použijte "9999-12-31 " |
| C0370 | Jednotková cena | Tržní cena za jednotku. |
| C0380 | Jednotkový procentní podíl nominální hodnoty ceny | Procentní podíl agregované nominální hodnoty. |
PP.06.03 – Subjekty kolektivního investování – přístup se zohledněním
obecné poznámky:
Tato část se týká informací každoročně předkládaných v souvislosti s PEPP, dále rozdělených na základní PEPP a alternativní investiční možnosti. Pokud se alternativní investiční možnosti stanou jednotlivě nebo souhrnně ve vztahu k úsporám v základním PEPP významnými, informace se vykazují podrobněji nebo na úrovni jednotlivých investičních možností.
Tato šablona obsahuje informace o přístupu se zohledněním u subjektů kolektivního investování nebo investic v podobě fondů, a to i v případech, kdy se jedná o účasti, v členění podle kategorie podkladového aktiva, země emise a měny. S ohledem na proporcionalitu a na specifické pokyny v této šabloně se přístup se zohledněním provádí až do určení kategorií aktiv, zemí a měn. V případě fondů probíhá přístup se zohledněním stejně.
Tato šablona obsahuje informace odpovídající 100 % hodnoty investované do subjektů kolektivního investování. Pro účely určení zemí se však přístup se zohledněním provádí proto, aby se určily expozice představující 80 % celkové hodnoty fondů snížené o částky týkající se CIC 8 a CIC 9, a pro účely určení měn se přístup se zohledněním provádí proto, aby se určily expozice představující 80 % celkové hodnoty fondů. Poskytovatelé PEPP zajistí, aby 20 % hodnoty neurčené podle jednotlivých zemí bylo diverzifikováno do různých zeměpisných oblastí, například tak, aby v jedné zemi nebylo více než 5 %. Přístup se zohledněním použijí poskytovatelé PEPP počínaje od největšího z hlediska investované částky až po nejmenší jediný fond s tím, že tento přístup musí být v průběhu času konzistentní.
Položky se vykazují s kladnými hodnotami, není-li v příslušných pokynech stanoveno jinak.
Všechny hodnoty se vykazují v souladu s obezřetnostním rámcem, pod nějž daný subjekt spadá.
Kategorie aktiv uvedené v této šabloně se shodují s kategoriemi uvedenými v příloze IV – Tabulka definic doplňkových identifikačních kódů a odkazy na doplňkové identifikační kódy (CIC) se týkají přílohy III – Tabulka doplňkových identifikačních kódů.
| TABULKOVÁ SOUŘADNICE | POLOŽKA | POKYNY |
| C0010 | Subjekt kolektivního investování Identifikační kód | Identifikační kód aktiva podle tohoto pořadí:
|
| C0020 | Typ identifikačního kódu subjektu kolektivního investování | Typ identifikačního kódu používaného pro položku "Identifikační kód aktiva ". Použije se jedna z těchto deseti možností:
99 — kód přidělený podnikem |
| C0030 | Kategorie podkladového aktiva | Určete kategorie aktiv, pohledávky a deriváty v rámci subjektu kolektivního investování. Použije se jedna z těchto osmnácti možností:
Kategorie "4 — Subjekty kolektivního investování "se použije pouze pro nepodstatné zbylé hodnoty "fondů fondů "a všech ostatních fondů. |
| C0040 | Země emise | Dělení každé kategorie aktiv určené v C0030 podle země emitenta. Určete zemi umístění emitenta. Umístění emitenta se posuzuje podle adresy subjektu vydávajícího aktivum. |
Použije se jedna z těchto možností:
Tato položka se nepoužije na kategorie 8 a 9 vykázané v C0030. | ||
| C0050 | Měna | Určete, zda je měna kategorie aktiv vykazovací měnou nebo cizí měnou. Cizími měnami se rozumějí všechny ostatní měny než vykazovací měna. Použije se jedna z těchto tří možností:
|
| C0060 | Celková částka | Celková investovaná částka v členění podle kategorie aktiv, země a měny prostřednictvím subjektů kolektivního investování. U závazků se vykazuje kladná hodnota, není-li tato položka derivátovým závazkem. U derivátů může být celková částka kladná (je-li aktivem), nebo záporná (je-li závazkem). |
PP.08.03 Souhrnné informace o otevřených derivátech
obecné poznámky:
Tato část se týká informací každoročně předkládaných v souvislosti s PEPP, dále rozdělených na základní PEPP a alternativní investiční možnosti. Pokud se alternativní investiční možnosti stanou jednotlivě nebo souhrnně ve vztahu k úsporám v základním PEPP významnými, informace se vykazují podrobněji nebo na úrovni jednotlivých investičních možností.
Kategorie derivátů uvedené v této šabloně jsou kategorie definované v příloze IV – Tabulka definic doplňkových identifikačních kódů a odkazy na doplňkové identifikační kódy (CIC) se týkají přílohy III – Tabulka doplňkových identifikačních kódů.
Deriváty jsou pokládány za aktiva, pokud je jejich hodnota kladná nebo nulová. Pokud je jejich hodnota záporná, považují se za závazky. Zahrnují se deriváty považované za aktiva i deriváty považované za závazky.
Informace zahrnují všechny derivátové smlouvy, které existovaly ve vykazovaném období a nebyly uzavřeny před referenčním datem vykazování.
Pokud probíhají časté obchody stejného derivátu, které mají za následek několik otevřených pozic, lze derivát vykázat jako souhrnnou nebo čistou hodnotu, dokud jsou všechny relevantní vlastnosti společné a postupuje se podle specifického pokynu pro každou významnou položku.
Položky se vykazují v kladných hodnotách, není-li v příslušných pokynech stanoveno jinak.
Derivát je finanční nástroj nebo jiná smlouva se všemi těmito vlastnostmi:
- a)jeho hodnota se mění v závislosti na změně dané úrokové míry, ceny finančního nástroje, ceny komodity, měnového kurzu, cenového nebo úrokového indexu, úvěrového ratingu či úvěrového indexu nebo jiné proměnné (tzv. "podkladová proměnná "); pokud tato proměnná nemá finanční charakter, nesmí být specifická pro některou ze smluvních stran;
- b)nevyžaduje žádnou počáteční investici nebo počáteční investici nižší, než jaká by byla požadována u ostatních typů smluv, u kterých by bylo možné očekávat podobnou reakci na změny tržních podmínek;
- c)bude vypořádán v budoucnosti.
Všechny hodnoty se vykazují v souladu s obezřetnostním rámcem, pod nějž daný subjekt spadá.
Informace o držených pozicích
| TABULKOVÁ SOUŘADNICE | POLOŽKA | POKYNY |
| C0010/R0010 | Úrokové swapy (D1) u pomyslné hodnoty základního PEPP | Hodnota krytá nebo vystavená úrokovému swapu (D1) u základního PEPP. U swapů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0020/R0010 | Úrokové swapy (D1) u tržní hodnoty základního PEPP | Peněžní hodnota úrokového swapu (D1) k datu vykázání u základního PEPP. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
| C0030/R0010 | Úrokové swapy (D1) u pomyslné hodnoty alternativních investičních možností | Hodnota krytá nebo vystavená úrokovému swapu (D1) u některé alternativní investiční možnosti. U swapů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0040/R0010 | Úrokové swapy (D1) u tržní hodnoty alternativních investičních možností | Peněžní hodnota úrokového swapu (D1) k datu vykázání u alternativní investiční možnosti. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
| C0050/R0010 | Úrokové swapy (D1) u pomyslné hodnoty společných aktiv PEPP | Hodnota krytá nebo vystavená úrokovému swapu (D1) u všech investičních možností PEPP, které sdílejí stejný soubor aktiv. U swapů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0060/R0010 | Úrokové swapy (D1) u tržní hodnoty společných aktiv PEPP | Peněžní hodnota úrokového swapu (D1) k datu vykázání u všech investičních možností PEPP, které sdílejí stejný soubor aktiv. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
| C0010/R0020 | Dohoda o budoucím směnném kurzu (F2) u pomyslné hodnoty základního PEPP | Hodnota krytá nebo vystavená dohodě o budoucím směnném kurzu (F2) u základního PEPP. U forwardů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0020/R0020 | Dohoda o budoucím směnném kurzu (F2) u tržní hodnoty základního PEPP | Peněžní hodnota dohody o budoucím směnném kurzu (F2) k datu vykázání u základního PEPP. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
| C0030/R0020 | Dohoda o budoucím směnném kurzu (F2) u pomyslné hodnoty alternativních investičních možností | Hodnota krytá nebo vystavená dohodě o budoucím směnném kurzu (F2) u některé alternativní investiční možnosti. U forwardů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0040/R0020 | Dohoda o budoucím směnném kurzu (F2) u tržní hodnoty alternativních investičních možností | Peněžní hodnota dohody o budoucím směnném kurzu (F2) k datu vykázání u alternativní investiční možnosti. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
| C0050/R0020 | Dohoda o budoucím směnném kurzu (F2) u pomyslné hodnoty společných aktiv PEPP | Hodnota krytá nebo vystavená dohodě o budoucím směnném kurzu (F2) u všech investičních možností PEPP, které sdílejí stejný soubor aktiv. U forwardů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0060/R0020 | Dohoda o budoucím směnném kurzu (F2) u tržní hodnoty společných aktiv PEPP | Peněžní hodnota dohody o budoucím směnném kurzu (F2) k datu vykázání u všech investičních možností PEPP, které sdílejí stejný soubor aktiv. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
| C0010/R0030 | Jiné deriváty u pomyslné hodnoty základního PEPP | Hodnota krytá nebo vystavená jiným derivátům než úrokovým swapům (D1) a dohodám o budoucím směnném kurzu (F2) u základního PEPP. U futures a opcí odpovídá velikosti smlouvy vynásobené hodnotou rozhodné události a počtem smluv vykázaných na tomto řádku. U swapů a forwardů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0020/R0030 | Jiné deriváty u tržní hodnoty základního PEPP | Peněžní hodnota jiných derivátů než úrokových swapů (D1) a dohod o budoucím směnném kurzu (F2) k datu vykázání u základního PEPP. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
| C0030/R0030 | Jiné deriváty u pomyslné hodnoty alternativních investičních možností | Hodnota krytá nebo vystavená jiným derivátům než úrokovým swapům (D1) a dohodám o budoucím směnném kurzu (F2) u alternativních investičních možností. U futures a opcí odpovídá velikosti smlouvy vynásobené hodnotou rozhodné události a počtem smluv vykázaných na tomto řádku. U swapů a forwardů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0040/R0030 | Jiné deriváty u tržní hodnoty alternativních investičních možností | Peněžní hodnota jiných derivátů než úrokových swapů (D1) a dohod o budoucím směnném kurzu (F2) k datu vykázání u alternativních investičních možností. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
| C0050/R0030 | Jiné deriváty u pomyslné hodnoty společných aktiv PEPP | Hodnota krytá nebo vystavená jiným derivátům než úrokovým swapům (D1) a dohodám o budoucím směnném kurzu (F2) u všech investičních možností PEPP, které sdílejí stejný soubor aktiv. U futures a opcí odpovídá velikosti smlouvy vynásobené hodnotou rozhodné události a počtem smluv vykázaných na tomto řádku. U swapů a forwardů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku. Pokud hodnota rozhodné události odpovídá rozpětí, použije se průměrná hodnota rozpětí. Pomyslná hodnota znamená hodnotu, která je zajišťována/investována (když nekryje rizika). Pokud dojde k několika obchodům, jedná se o čistou hodnotu k datu vykázání. |
| C0060/R0030 | Jiné deriváty u tržní hodnoty společných aktiv PEPP | Peněžní hodnota jiných derivátů než úrokových swapů (D1) a dohod o budoucím směnném kurzu (F2) k datu vykázání u všech investičních možností PEPP, které sdílejí stejný soubor aktiv. Může být kladná, záporná nebo nulová. |
Annex 3
L CS CSPŘÍLOHA III
Tabulka doplňkových identifikačních kódů
| První dvě pozice | Aktiva kotovaná v | Dvoupísmenný kód země podle ISO 3166-1 nebo XL (u nekotovaných) nebo XT (u neobchodovatelných na burze) | |||||||||||||||
| Třetí pozice | Kategorie | A | B | C | D | E | F | ||||||||||
| Státní dluhopisy | Korporátní dluhopisy | Akcie a ostatní účasti | Investiční fondy Subjekty kolektivního investování | Strukturované dluhopisy | Zajištěné cenné papíry | Peněžní prostředky a vklady | Hypotéky a úvěry | Nemovitý majetek | Ostatní investice | Futures | Kupní opce | Prodejní opce | Swapy | Forwardy | Úvěrové deriváty | ||
| Čtvrtá pozice | Podkategorie nebo hlavní riziko | ||||||||||||||||
| Státní dluhopisy | Korporátní dluhopisy | Kmenové akcie | Akciové fondy | Akciové riziko | Akciové riziko | Peněžní prostředky | Poskytnuté nezajištěné úvěry | Nemovitosti (kancelářské a obchodní) | Kapitálové a indexové futures | Kapitálové a indexové opce | Kapitálové a indexové opce | Úrokové swapy | Dohoda o budoucí úrokové míře | Swap úvěrového selhání | |||
| Nadnárodní dluhopisy | Konvertibilní dluhopisy | Podíl na realitních korporacích | Dluhové fondy | Úrokové riziko | Úrokové riziko | Převoditelné vklady (peněžní ekvivalenty) | Poskytnuté úvěry zajištěné cennými papíry | Nemovitosti (obytné) | Úrokové futures | Opce na dluhopisy | Opce na dluhopisy | Měnové swapy | Dohoda o budoucím směnném kurzu | Opce úvěrového rozpětí | |||
| Dluhopisy regionálních samospráv | Komerční papír | Práva týkající se vlastního kapitálu | Fondy peněžního trhu | Měnové riziko | Měnové riziko | Ostatní krátkodobé vklady (do jednoho roku) | Nemovitosti (pro vlastní potřebu) | Měnové futures | Měnové opce | Měnové opce | Úrokové a měnové swapy | Swap úvěrového rozpětí | |||||
| Dluhopisy obecních samospráv | Nástroje peněžního trhu | Prioritní akcie | Fondy alokace aktiv | Úvěrové riziko | Úvěrové riziko | Ostatní vklady s dobou uložení delší než jeden rok | Hypotéky | Nemovitosti (ve výstavbě) | Warranty | Warranty | Swap veškerých výnosů | ||||||
| Pokladniční poukázky | Hybridní dluhopisy | Fondy nemovitostí | Realitní riziko | Realitní riziko | Vklady při aktivním zajištění | Jiné poskytnuté zajištěné úvěry | Zařízení a vybavení (pro vlastní potřebu) | Komoditní futures | Komoditní opce | Komoditní opce | Swapy na cenné papíry | ||||||
| Kryté dluhopisy | Obecné kryté dluhopisy | Alternativní fondy | Komoditní riziko | Komoditní riziko | Úvěry zajištěné pojistkami | Swapce | Swapce | ||||||||||
| Národní centrální banky | Kryté dluhopisy, na něž se vztahují zvláštní právní předpisy | Fondy soukromého kapitálu | Katastrofické a povětrnostní riziko | Katastrofické a povětrnostní riziko | Katastrofické a povětrnostní riziko | Katastrofické a povětrnostní riziko | Katastrofické a povětrnostní riziko | Katastrofické a povětrnostní riziko | Katastrofické a povětrnostní riziko | ||||||||
| Podřízené dluhopisy | Infrastrukturní fondy | Riziko úmrtnosti | Riziko úmrtnosti | Riziko úmrtnosti | Riziko úmrtnosti | Riziko úmrtnosti | Riziko úmrtnosti | Riziko úmrtnosti | |||||||||
| Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní | Ostatní |
Annex 4
L CS CSPŘÍLOHA IV
Tabulka definic doplňkových identifikačních kódů
| První dvě pozice – Aktiva kotovaná v | Definice | |
| Země | Dvoupísmenný kód země podle ISO 3166-1 | Určete dvoupísmenný kód země podle ISO 3166-1, ve které je aktivum kotováno. Aktivum se považuje za kotované, pokud je obchodováno na regulovaném trhu nebo v mnohostranném obchodním systému podle definice ve směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU . Pokud je nějaké aktivum kotováno ve více než jedné zemi nebo podnik pro účely ocenění používá cenové nastavení, které je cenovým nastavením regulovaných trhů nebo mnohostranného obchodního systému, kde je dané aktivum kotováno, je touto zemí země onoho regulovaného trhu nebo mnohostranného obchodního systému, jež posloužily jako reference pro účely ocenění. |
| XV | Aktiva kotovaná v jedné nebo ve více zemích | Určete aktiva, která jsou kotována v jedné nebo ve více zemích, pokud podnik pro účely ocenění používá cenové nastavení, které není cenovým nastavením regulovaných trhů nebo mnohostranného obchodního systému, kde je dané aktivum kotováno. |
| XL | Aktiva, která nejsou kotována na burze | Určete aktiva, která nejsou obchodována na regulovaném trhu nebo v mnohostranném obchodním systému podle definice ve směrnici 2014/65/EU. |
| XT | Aktiva, která nejsou obchodovatelná na burze | Určete aktiva, která nemohou být vzhledem ke své povaze obchodována na regulovaném trhu nebo v mnohostranném obchodním systému podle definice ve směrnici 2014/65/EU. |
| Třetí a čtvrtá pozice – Kategorie | Definice | |
| Státní dluhopisy | Dluhopisy emitované veřejnými orgány, ať už ústředními vládami, nadnárodními vládními institucemi, regionálními vládami nebo místními orgány, dluhopisy, které jsou plně, nepodmíněně a neodvolatelně zaručené Evropskou centrální bankou, ústřední vládou členských států a centrálními bankami členských států, pokud jsou denominovány a financovány v domácí měně dané ústřední vlády a centrální banky, a dluhopisy zaručené mezinárodními rozvojovými bankami podle čl. 117 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 nebo mezinárodními organizacemi podle článku 118 nařízení (EU) č. 575/2013, pokud záruka splňuje požadavky stanovené v článku 215 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 Pokud jde o dluhopisy se způsobilou zárukou, třetí a čtvrtá pozice se přiděluje odkazem na subjekt poskytující záruku. | |
| Státní dluhopisy | Dluhopisy emitované ústředními vládami. | |
| Nadnárodní dluhopisy | Dluhopisy emitované veřejnými institucemi zřízenými závazkem mezi národními státy, např. emitované mezinárodní rozvojovou bankou podle čl. 117 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 nebo emitované mezinárodní organizací podle článku 118 nařízení (EU) č. 575/2013 | |
| Dluhopisy regionálních samospráv | Dluhové nástroje regionálních vlád nebo územních samospráv nabídnuté veřejnosti ve veřejné nabídce na kapitálovém trhu | |
| Dluhopisy místních orgánů | Dluhopisy emitované místními orgány, včetně měst, provincií, okresů a jiných obecních orgánů | |
| Pokladniční poukázky | Krátkodobé státní dluhopisy emitované ústředními vládami (emitované s termínem splatnosti až do jednoho roku) | |
| Kryté dluhopisy | Státní dluhopisy se souborem aktiv, který dluhopis zajišťuje nebo "kryje ". Uvedená aktiva zůstávají v rozvaze emitenta. | |
| Národní centrální banky | Dluhopisy emitované národními centrálními bankami | |
| Ostatní | Ostatní státní dluhopisy nezařazené do výše uvedených kategorií | |
| Korporátní dluhopisy | Dluhopisy emitované podniky | |
| Korporátní dluhopisy | Dluhopisy emitované podniky s jednoduchými vlastnostmi, obvykle dluhopisy s pevným výnosem ( plain vanilla ), které nemají žádný zvláštní znak popsaný v kategoriích 22 až 28 | |
| Konvertibilní dluhopisy | Korporátní dluhopisy, které může držitel konvertovat na kmenové akcie emitující společnosti nebo na hotovost rovné hodnoty a které mají znaky dluhopisů i akcií | |
| Komerční papír | Nezajištěný krátkodobý dluhový nástroj emitovaný podnikem, zpravidla pro financování pohledávek, skladových zásob a splnění krátkodobých závazků, obvykle s původní dobou splatnosti kratší než 270 dní | |
| Nástroje peněžního trhu | Velmi krátkodobé dluhové cenné papíry (obvykle s dobou splatnosti od jednoho dne až do jednoho roku), zahrnující hlavně obchodovatelné vkladní listy, bankovní akceptace a ostatní vysoce likvidní nástroje. Komerční papíry jsou z této kategorie vyloučeny. | |
| Hybridní dluhopisy | Korporátní dluhopisy, které mají znaky dluhopisů i akcií, avšak nejsou konvertibilní | |
| Obecné kryté dluhopisy | Korporátní dluhopisy se souborem aktiv, který dluhopis zajišťuje nebo "kryje ". Uvedená aktiva zůstávají v rozvaze emitenta. Kryté dluhopisy, na něž se vztahují zvláštní právní předpisy, jsou z této kategorie vyloučeny. | |
| Kryté dluhopisy, na něž se vztahují zvláštní právní předpisy | Korporátní dluhopisy se souborem aktiv, který dluhopis zajišťuje nebo "kryje ", pokud se původce dostane do platební neschopnosti, a které ze zákona podléhají zvláštnímu veřejnému dohledu s cílem ochránit držitele dluhopisů, ve smyslu definice v čl. 3 bodě 1 směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/2162 Příkladem z této kategorie je Pfandbrief (zástavní list): "Kryté dluhopisy, které jsou emitovány na základě německého zákona o zástavních listech. Používají se k refinancování úvěrů, u nichž byl poskytnut kolaterál ve formě úvěrů zajištěných nemovitostí (hypoteční zástavní listy), dále úvěrů pro veřejný sektor (veřejné zástavní listy), úvěrů proti zástavě plavidla (zástavní listy na plavidla) nebo úvěrů proti zástavě letadla (zástavní listy na letadla). Rozdíl mezi těmito druhy zástavních listů se tedy týká souboru krytí vytvořeného pro každý druh zástavního listu. " | |
| Podřízené dluhopisy | Korporátní dluhopisy, které mají v případě likvidace nižší prioritu než ostatní dluhopisy daného emitenta | |
| Ostatní | Ostatní korporátní dluhopisy s jinými vlastnostmi, než jaké jsou uvedeny ve výše uvedených kategoriích | |
| Akcie a ostatní účasti | Akcie a jiné cenné papíry rovnocenné akciím, které představují kapitál podniků, tj. které představují vlastnictví v podniku | |
| Kmenové akcie | Akcie, které představují základní vlastnická práva k podnikům | |
| Podíl na realitních korporacích | Akcie, které představují kapitál realitních podniků | |
| Práva týkající se vlastního kapitálu | Práva upsat další podíly na vlastním kapitálu za stanovenou cenu | |
| Prioritní akcie | Akcie, které jsou nadřazené kmenovým akciím a mají vyšší nárok na aktiva a výnosy než kmenové akcie, avšak jsou podřízené dluhopisům | |
| Ostatní | Ostatní akcie nezařazené do výše uvedených kategorií | |
| Subjekty kolektivního investování | Subjektem kolektivního investování se rozumí subjekt kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) ve smyslu definice v čl. 1 odst. 2 směrnice 2009/65/ES nebo alternativní investiční fond (AIF) ve smyslu definice v čl. 4 odst. 1 písm. a) směrnice 2011/61/EU | |
| Akciové fondy | Subjekty kolektivního investování s investicemi hlavně do akcií | |
| Dluhové fondy | Subjekty kolektivního investování s investicemi hlavně do dluhopisů | |
| Fondy peněžního trhu | Subjekty kolektivního investování ve smyslu definice orgánu ESMA (CESR/10-049) | |
| Fondy alokace aktiv | Subjekty kolektivního investování, které se při investování svých aktiv zaměřují na specifický cíl jejich alokace, např. které primárně investují do cenných papírů společností v zemích s nově vznikajícími kapitálovými trhy nebo do malých ekonomik, specifických odvětví či skupiny odvětví nebo do specifických zemí, nebo mají jiný specifický investiční cíl | |
| Fondy nemovitostí | Subjekty kolektivního investování s investicemi hlavně do nemovitostí | |
| Alternativní fondy | Subjekty kolektivního investování, jejichž investiční strategie zahrnují zajištění ( hedging ), pevně úročené orientované a relativní hodnoty na základě události, řízené futures, komodity atd. | |
| Fondy soukromého kapitálu | Subjekty kolektivního investování využívané k investicím do kapitálových cenných papírů na základě strategií souvisejících se soukromým vlastním kapitálem | |
| Infrastrukturní fondy | Subjekty kolektivního investování, které investují do veřejných služeb, např. do zpoplatněných silnic, mostů, tunelů, přístavů a letišť, distribuce ropy a zemního plynu, distribuce elektřiny a do sociální infrastruktury, např. zařízení zdravotní péče a vzdělávacích zařízení | |
| Ostatní | Ostatní subjekty kolektivního investování nezařazené do výše uvedených kategorií | |
| Strukturované dluhopisy | Hybridní cenné papíry, které kombinují nástroj s pevným výnosem (výnos ve formě pevně stanovených plateb) s řadou derivátových složek. Z této kategorie jsou vyloučeny cenné papíry s pevným výnosem, které emitují svrchované vlády. Týká se cenných papírů, které mají vloženu jednu nebo několik kategorií derivátů, včetně swapů úvěrového selhání (CDS), swapů s konstantní splatností (CMS) a opcí úvěrového selhání (CDOp). Aktiva v této kategorii nepodléhají oddělení. | |
| Akciové riziko | Strukturované dluhopisy, které jsou vystaveny převážně akciovému riziku | |
| Úrokové riziko | Strukturované dluhopisy, které jsou vystaveny převážně úrokovému riziku | |
| Měnové riziko | Strukturované dluhopisy, které jsou vystaveny převážně měnovému riziku | |
| Úvěrové riziko | Strukturované dluhopisy, které jsou vystaveny převážně úvěrovému riziku | |
| Realitní riziko | Strukturované dluhopisy, které jsou vystaveny převážně realitnímu riziku | |
| Komoditní riziko | Strukturované dluhopisy, které jsou vystaveny převážně komoditnímu riziku | |
| Katastrofické a povětrnostní riziko | Strukturované dluhopisy, které jsou vystaveny převážně katastrofickému nebo povětrnostnímu riziku | |
| Riziko úmrtnosti | Strukturované dluhopisy, které jsou vystaveny převážně riziku úmrtnosti | |
| Ostatní | Ostatní strukturované dluhopisy nezařazené do výše uvedených kategorií | |
| Zajištěné cenné papíry | Cenné papíry, jejichž hodnota a platby jsou odvozeny od portfolia podkladových aktiv. Patří sem cenné papíry zajištěné aktivy (ABS), cenné papíry zajištěné hypotékou (MBS), cenné papíry zajištěné hypotékou na nebytové nemovitosti (CMBS), zajištěné dluhové závazky (CDO), zajištěné úvěrové závazky (CLO), zajištěné hypoteční závazky (CMO). Aktiva v této kategorii nepodléhají oddělení. | |
| Akciové riziko | Zajištěné cenné papíry, které jsou vystaveny převážně akciovému riziku | |
| Úrokové riziko | Zajištěné cenné papíry, které jsou vystaveny převážně úrokovému riziku | |
| Měnové riziko | Zajištěné cenné papíry, které jsou vystaveny převážně měnovému riziku | |
| Úvěrové riziko | Zajištěné cenné papíry, které jsou vystaveny převážně úvěrovému riziku | |
| Realitní riziko | Zajištěné cenné papíry, které jsou vystaveny převážně realitnímu riziku | |
| Komoditní riziko | Zajištěné cenné papíry, které jsou vystaveny převážně komoditnímu riziku | |
| Katastrofické a povětrnostní riziko | Zajištěné cenné papíry, které jsou vystaveny převážně katastrofickému nebo povětrnostnímu riziku | |
| Riziko úmrtnosti | Zajištěné cenné papíry, které jsou vystaveny převážně riziku úmrtnosti | |
| Ostatní | Ostatní zajištěné cenné papíry nezařazené do výše uvedených kategorií | |
| Peněžní prostředky a vklady | Peníze ve fyzické podobě, peněžní ekvivalent, bankovní vklady a ostatní peněžní vklady | |
| Peněžní prostředky | Bankovky a mince v oběhu, které se obvykle používají v platebním styku | |
| Převoditelné vklady (peněžní ekvivalenty) | Vklady, které jsou směnitelné za oběživo na požádání v nominální hodnotě a které lze přímo použít pro platby šekem, směnkou, příkazem k platbě z žirového účtu, přímou debetní nebo kreditní operací nebo jiným prostředkem přímé platby, bez penalizace nebo restrikce | |
| Ostatní krátkodobé vklady (do jednoho roku) | Jiné než převoditelné vklady, se zbytkovou dobou splatnosti do jednoho roku, jež nelze kdykoli použít k provedení plateb a jež nejsou směnitelné za oběživo nebo převoditelné vklady bez některého typu významného omezení nebo sankce | |
| Ostatní vklady s dobou uložení delší než jeden rok | Jiné než převoditelné vklady, se zbytkovou dobou splatnosti delší než jeden rok, jež nelze kdykoli použít k provedení plateb a jež nejsou směnitelné za oběživo nebo převoditelné vklady bez některého typu významného omezení nebo sankce | |
| Vklady při aktivním zajištění | Vklady související s přijatým zajištěním | |
| Ostatní | Ostatní peněžní prostředky a vklady nezařazené do výše uvedených kategorií | |
| Hypotéky a úvěry | Finanční aktiva vytvořená v případech, kdy věřitelé půjčují finanční prostředky dlužníkům, se zajištěním nebo bez zajištění, včetně tzv. cash poolů | |
| Poskytnuté nezajištěné úvěry | Úvěry poskytnuté bez zajištění | |
| Poskytnuté úvěry zajištěné cennými papíry | Úvěry poskytnuté se zajištěním ve formě finančních cenných papírů | |
| Hypotéky | Úvěry poskytnuté se zajištěním ve formě nemovitostí | |
| Ostatní poskytnuté zajištěné úvěry | Úvěry poskytnuté se zajištěním v jakékoli jiné formě | |
| Úvěry zajištěné pojistkami | Úvěry poskytnuté se zajištěním ve formě pojistných smluv | |
| Ostatní | Ostatní hypotéky a úvěry nezařazené do výše uvedených kategorií | |
| Nemovitý majetek | Stavby, pozemky, ostatní stavby (nemovitý majetek) a vybavení | |
| Nemovitosti (kancelářské a obchodní) | Kancelářské a obchodní budovy použité k investování | |
| Nemovitosti (obytné) | Obytné budovy použité k investování | |
| Nemovitosti (pro vlastní potřebu) | Nemovitosti pro vlastní potřebu podniku | |
| Nemovitosti (ve výstavbě pro účely investice) | Nemovitosti ve výstavbě pro budoucí použití jako investice | |
| Zařízení a vybavení (pro vlastní potřebu) | Zařízení a vybavení pro vlastní potřebu podniku | |
| Nemovitosti (ve výstavbě pro vlastní potřebu) | Nemovitosti ve výstavbě pro budoucí použití pro vlastní potřebu | |
| Ostatní | Ostatní nemovitosti nezařazené do výše uvedených kategorií | |
| Ostatní investice | Ostatní aktiva vykázaná v položce "Ostatní investice " | |
| A | Futures | Standardizovaná smlouva mezi dvěma stranami o koupi nebo prodeji určitého aktiva ve standardizovaném množství a kvalitě ke konkrétnímu datu v budoucnosti za cenu dohodnutou dnes |
| A1 | Kapitálové a indexové futures | Futures s kapitálovými nebo burzovními indexy jako podkladem |
| A2 | Úrokové futures | Futures s dluhopisy nebo jiným cenným papírem závislým na úrokové míře jako podkladem |
| A3 | Měnové futures | Futures s měnami nebo jiným cenným papírem závislým na měnách jako podkladem |
| A5 | Komoditní futures | Futures s komoditami nebo jiným cenným papírem závislým na komoditách jako podkladem |
| A7 | Katastrofické a povětrnostní riziko | Futures, které jsou vystaveny převážně katastrofickému nebo povětrnostnímu riziku |
| A8 | Riziko úmrtnosti | Futures, které jsou vystaveny převážně riziku úmrtnosti |
| A9 | Ostatní | Ostatní futures nezařazené do výše uvedených kategorií |
| B | Kupní opce | Smlouva mezi dvěma stranami o koupi aktiva za referenční cenu během určitého časového rámce, kterou kupující kupní opce získává nárok, ale nikoli závazek koupit podkladové aktivum |
| B1 | Kapitálové a indexové opce | Kupní opce s kapitálovými nebo burzovními indexy jako podkladem |
| B2 | Opce na dluhopisy | Kupní opce s dluhopisy nebo jiným cenným papírem závislým na úrokové míře jako podkladem |
| B3 | Měnové opce | Kupní opce s měnami nebo jiným cenným papírem závislým na měnách jako podkladem |
| B4 | Warranty | Kupní opce, jež držitele opravňují k nákupu akcií emitující společnosti za určitou cenu |
| B5 | Komoditní opce | Kupní opce s komoditami nebo jiným cenným papírem závislým na komoditách jako podkladem |
| B6 | Swapce | Kupní opce přiznávající vlastníku nárok, ale nikoli závazek vstoupit do dlouhé pozice v podkladovém swapu, tj. vstoupit do swapu, v němž vlastník zaplatí pevnou část a obdrží pohyblivou část |
| B7 | Katastrofické a povětrnostní riziko | Kupní opce, které jsou vystaveny převážně katastrofickému nebo povětrnostnímu riziku |
| B8 | Riziko úmrtnosti | Kupní opce, které jsou vystaveny převážně riziku úmrtnosti |
| B9 | Ostatní | Ostatní kupní opce nezařazené do výše uvedených kategorií |
| C | Prodejní opce | Smlouva mezi dvěma stranami o prodeji aktiva za referenční cenu během určitého časového rámce, kterou kupující prodejní opce získává nárok, ale nikoli závazek prodat podkladové aktivum |
| C1 | Kapitálové a indexové opce | Prodejní opce s kapitálovými nebo burzovními indexy jako podkladem |
| C2 | Opce na dluhopisy | Prodejní opce s dluhopisy nebo jiným cenným papírem závislým na úrokové míře jako podkladem |
| C3 | Měnové opce | Prodejní opce s měnami nebo jiným cenným papírem závislým na měnách jako podkladem |
| C4 | Warranty | Prodejní opce, jež držitele opravňují k prodeji akcií emitující společnosti za určitou cenu |
| C5 | Komoditní opce | Prodejní opce s komoditami nebo jiným cenným papírem závislým na komoditách jako podkladem |
| C6 | Swapce | Prodejní opce přiznávající vlastníku nárok, ale nikoli závazek vstoupit do krátké pozice v podkladovém swapu, tj. vstoupit do swapu, v němž vlastník obdrží pevnou část a zaplatí pohyblivou část |
| C7 | Katastrofické a povětrnostní riziko | Prodejní opce, které jsou vystaveny převážně katastrofickému nebo povětrnostnímu riziku |
| C8 | Riziko úmrtnosti | Prodejní opce, které jsou vystaveny převážně riziku úmrtnosti |
| C9 | Ostatní | Ostatní prodejní opce nezařazené do výše uvedených kategorií |
| D | Swapy | Smlouva, podle níž si smluvní strany vymění určité výhody finančního nástroje jedné strany za určité výhody finančního nástroje druhé strany, přičemž předmětné výhody závisejí na druhu dotčených finančních nástrojů |
| D1 | Úrokové swapy | Swap, kterým se vyměňují úrokové toky |
| D2 | Měnové swapy | Swap, kterým se vyměňují měny |
| D3 | Úrokové a měnové swapy | Swap, kterým se vyměňují úrokové a peněžní toky |
| D4 | Swap veškerých výnosů | Swap, v němž je strana s nepohyblivou sazbou založena na veškerých výnosech akciového nástroje nebo nástroje s pevným výnosem s životností delší než tento swap |
| D5 | Swapy na cenné papíry | Swap, kterým se vyměňují cenné papíry |
| D7 | Katastrofické a povětrnostní riziko | Swapy, které jsou vystaveny převážně katastrofickému nebo povětrnostnímu riziku |
| D8 | Riziko úmrtnosti | Swapy, které jsou vystaveny převážně riziku úmrtnosti |
| D9 | Ostatní | Ostatní swapy nezařazené do výše uvedených kategorií |
| E | Forwardy | Nestandardizovaná smlouva mezi dvěma stranami o koupi nebo prodeji aktiva ke konkrétnímu okamžiku v budoucnosti za cenu, která byla dohodnuta dnes |
| E1 | Dohoda o budoucí úrokové míře | Forwardová smlouva, v níž jedna strana k předem stanovenému datu v budoucnosti zaplatí pevnou úrokovou sazbu a obdrží pohyblivou úrokovou sazbu založenou obvykle na podkladové indexové sazbě |
| E2 | Dohoda o budoucím směnném kurzu | Forwardová smlouva, v níž jedna strana k předem stanovenému datu v budoucnosti zaplatí určitou částku v jedné měně a obdrží odpovídající částku v jiné měně vyplývající z konverze za použití smluvního směnného kurzu |
| E7 | Katastrofické a povětrnostní riziko | Forwardy, které jsou vystaveny převážně katastrofickému nebo povětrnostnímu riziku |
| E8 | Riziko úmrtnosti | Forwardy, které jsou vystaveny převážně riziku úmrtnosti |
| E9 | Ostatní | Ostatní forwardy nezařazené do výše uvedených kategorií |
| F | Úvěrové deriváty | Derivát, jehož hodnota je odvozena od úvěrového rizika u podkladového dluhopisu, úvěru nebo jiného finančního aktiva |
| F1 | Swap úvěrového selhání | Transakce úvěrového derivátu, v níž dvě strany uzavřou dohodu, podle níž jedna strana po specifikovanou dobu trvání dohody vyplácí druhé straně pravidelný pevný kupón a druhá strana neprovádí žádné platby, ledaže dojde k úvěrové události týkající se předem určeného referenčního aktiva |
| F2 | Opce úvěrového rozpětí | Úvěrový derivát, který vygeneruje peněžní toky, pokud se dané úvěrové rozpětí mezi dvěma specifickými aktivy nebo referenčními hodnotami odchýlí od stávající úrovně |
| F3 | Swap úvěrového rozpětí | Swap, v němž jedna strana provede pevnou platbu druhé straně k datu vypořádání tohoto swapu a druhá strana zaplatí první straně částku založenou na skutečném úvěrovém rozpětí |
| F4 | Swap veškerých výnosů | Swap, v němž je strana s nepohyblivou sazbou založena na veškerých výnosech akciového nástroje nebo nástroje s pevným výnosem s životností delší než tento swap |
| F9 | Ostatní | Ostatní úvěrové deriváty nezařazené do výše uvedených kategorií. |
Annex 5
L CS CSPŘÍLOHA V
Šablona pro registraci
popis základního PEPP, včetně veškerých záruk nabízených s ohledem na investiční výkonnost, určitou úroveň dávek atd., a techniky snižování rizik,
případně popis alternativních investičních možností, včetně veškerých záruk nabízených s ohledem na investiční výkonnost, určitou úroveň dávek atd., a techniky snižování rizik;
Popište podrobnosti o tomto krytí biometrických rizik,
Popište okolnosti, které právo na krytí biometrických rizik zakládají;
Popište typy nabízených dávek,
Popište možné formy vyplácení,
Případně popište nabízené dodatečné krytí (např. dlouhodobá péče, další biometrická rizika atd.) a poskytovatele tohoto dodatečného krytí,
Popište právo na změnu formy vyplácení;
Annex 6
L CS CSPŘÍLOHA VI
Šablona oznámení o registraci
Annex 7
L CS CSPŘÍLOHA VII
Šablona pro zrušení registrace
Annex 8
L CS CSPŘÍLOHA VIII
Šablona oznámení o zrušení registrace
1 Datum vyplnění oznámení o zrušení registrace; 2 Registrační číslo PEPP.
Annex 9
L CS CSPŘÍLOHA IX
Šablona pro otevření podúčtu
Datum;
Z:
Členský stát,
Dožadující příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (telefon/e-mail);
Do:
Členský stát,
Příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (název/telefon/e-mail);
Typ žádosti (první žádost/změna předchozí žádosti);
Datum obdržení správně vyplněné žádosti o otevření nového podúčtu podle čl. 21 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238;
Plánované datum zahájení činnosti;
Jméno, adresa a případně číslo povolení poskytovatele PEPP v domovském členském státě;
Identifikační kód právnické osoby poskytovatele PEPP, pokud je k dispozici;
Typ poskytovatele PEPP;
Registrační číslo PEPP;
Obecný přehled dávek;
Sdělení klíčových informací o PEPP (PEPP KID) k podúčtu;
Podle potřeby popis smluvních ujednání podle čl. 19 odst. 2 nařízení (EU) 2019/1238;
Podle potřeby popis souladu poskytovatele PEPP s požadavky podle čl. 6 odst. 1 nařízení (EU) 2019/1238.
Annex 10
L CS CSPŘÍLOHA X:
Šablona oznámení o otevření podúčtu
Datum;
Z:
Členský stát,
Dožadující příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (telefon/e-mail);
Do:
Členský stát,
Příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (název/telefon/e-mail);
Datum obdržení správně vyplněné šablony žádosti o otevření nového podúčtu;
Potvrzení o přijetí.
Annex 11
L CS CSPŘÍLOHA XI
Šablona žádosti o informace/spolupráci
Referenční číslo;
Datum;
Z:
Členský stát,
Dožadující příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (telefon/e-mail);
Do:
Členský stát,
Příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (název/telefon/e-mail);
Důvody podání žádosti;
Obsah žádosti;
Odkazy;
Registrační číslo PEPP;
Podle potřeby výměna informací;
Důvěrnost údajů;
Další informace;
Naléhavost.
Annex 12
L CS CSPŘÍLOHA XII
Šablona odpovědi na žádost o informace/spolupráci
Referenční číslo žádosti;
Datum;
Datum přijetí žádosti o informace/spolupráci;
Z:
Členský stát,
Dožadující příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (telefon/e-mail);
Do:
Členský stát,
Příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (název/telefon/e-mail);
Registrační číslo PEPP;
Odpověď na žádost;
Důvody nedodržení lhůty pro podání žádosti a odhadovaná nová lhůta;
Důvěrnost údajů;
Další informace.
Annex 13
L CS CSPŘÍLOHA XIII
Šablona oznámení o porušení předpisů
Referenční číslo oznámení;
Datum;
Z:
Členský stát,
Dožadující příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (telefon/e-mail);
Do:
Členský stát,
Příslušný orgán,
Určené kontaktní místo (název/telefon/e-mail);
Předmět:
Oznámení příslušnému orgánu podle čl. 8 odst. 1 písm. b) nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení orgánu EIOPA podle čl. 8 odst. 1 písm. b) nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení příslušnému orgánu podle čl. 8 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení orgánu EIOPA podle čl. 8 odst. 1 písm. c) nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení příslušnému orgánu podle čl. 8 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení orgánu EIOPA podle čl. 8 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení příslušnému orgánu podle článku 16 nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení orgánu EIOPA podle článku 16 nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení příslušnému orgánu podle článku 63 nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení orgánu EIOPA podle článku 63 nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení příslušnému orgánu podle článku 65 nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení příslušnému orgánu podle článku 67 nařízení (EU) 2019/1238,
Oznámení orgánu EIOPA podle článku 67 nařízení (EU) 2019/1238;
Produktové číslo PEPP;
Země, ve které (kterých) k porušení předpisů došlo;
Druh porušení předpisů:
Povaha,
Závažnost,
Doba trvání;
Navrhovaná opatření:
Druh opatření,
Zamýšlené provedení/zamýšlený účinek opatření,
Země, ve které (kterých) budou opatření přijata;
Důkazy podpírající rozhodnutí;
Naléhavost;
Odkazy;
Plánované zveřejnění.
Annex 14
L CS CSPŘÍLOHA XIV
Šablona pro informace týkající se vnitrostátních ustanovení
Datum vyplnění šablony pro informace týkající se vnitrostátních ustanovení;
Členský stát;
Název příslušného orgánu;
Určené kontaktní místo (název/telefon/e-mail);
Typ žádosti (první žádost/změna předchozí žádosti);
Odkaz na informace, které jsou pro příslušný orgán relevantní.