Prováděcí nařízení Komise (EU) 2022/1300 ze dne 24. března 2022, kterým se mění prováděcí nařízení (EU) 2017/1093, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát zpráv o pozicích investičních podniků a organizátorů trhu (Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně směrnic 2002/92/ES a 2011/61/EU(Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 349.), a zejména na čl. 58 odst. 5 třetí pododstavec uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
Článek 1
Článek 2
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 24. března 2022.
Za Komisi
předsedkyně
Ursula von der Leyen
PŘÍLOHA
Tabulka 2 přílohy II prováděcího nařízení (EU) 2017/1093 se nahrazuje tímto:
„Tabulka 2 Tabulka polí, která se mají vykazovat pro všechny pozice u všech termínů splatnosti všech smluv pro účely článku 2
| POLE | BLIŽŠÍ ÚDAJE, KTERÉ SE MAJÍ VYKAZOVAT | FORMÁT VYKAZOVÁNÍ |
|---|---|---|
| Datum a čas předložení zprávy | Pole se vyplní datem a časem, k nimž je zpráva předána. | {DATE_TIME_FORMAT} |
| Pořadové číslo zprávy | Pole se vyplní jedinečným identifikačním kódem, kterým předkladatel jednoznačně identifikuje zprávu pro předkladatele i přijímající příslušný orgán. | {ALPHANUM-52} |
| Datum obchodního dne oznámené pozice | Pole se vyplní datem, k němuž je držena oznámená pozice na konci obchodního dne v dotyčném obchodním systému. | {DATEFORMAT} |
| Status zprávy | Údaj o tom, zda jde o novou zprávu, nebo o zrušení či změnu dříve předložené zprávy. Pokud jde o zrušení nebo změnu dříve předložené zprávy, měla by být zaslána zpráva se všemi údaji původní zprávy a s uvedením pořadového čísla původní zprávy a jako „Status zprávy“ by mělo být uvedeno „CANC“. U změn by měla být zaslána nová zpráva se všemi údaji původní zprávy a s uvedením pořadového čísla původní zprávy a veškerými nezbytnými údaji o provedených změnách a jako „Status zprávy“ by mělo být uvedeno „AMND“. | „NEWT“ – nové „CANC“ – zrušení „AMND“ – změna |
| ID oznamujícího subjektu | Identifikační kód oznamujícího investičního podniku. Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| ID držitele pozice | Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. (Pozn.: Je-li pozice držena jako vlastní pozice oznamujícího podniku, je toto pole identické s polem „ID oznamujícího subjektu“). | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| Elektronická adresa držitele pozice | Elektronická adresa pro oznamování záležitostí souvisejících s pozicí. | {ALPHANUM-256} |
| ID nejvyššího mateřského subjektu | Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. Pozn.: Toto pole může být totožné s polem „ID oznamujícího subjektu“ nebo „ID držitele pozice“, pokud nejvyšší mateřský subjekt drží své vlastní pozice nebo podává své vlastní zprávy. | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| Elektronická adresa nejvyššího mateřského subjektu | Elektronická adresa pro zasílání korespondence v souvislosti se souhrnnými pozicemi. | {ALPHANUM-256} |
| Mateřský podnik se statusem subjektu kolektivního investování | Informace o tom, zda držitel pozice je subjektem kolektivního investování, který činí investiční rozhodnutí nezávisle na své mateřské společnosti, jak stanoví čl. 4 odst. 2 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2022/1301 | „TRUE“ – držitel pozice je subjektem kolektivního investování, který činí nezávislá investiční rozhodnutí „FALSE“ – držitel pozice není subjektem kolektivního investování, který činí nezávislá investiční rozhodnutí |
| Identifikační kód smlouvy obchodované v obchodních systémech | Identifikační kód komoditního derivátu, povolenky na emise nebo derivátu povolenky na emise. Viz pole „Identifikační kód obchodního systému“ pro zacházení s OTC smlouvami, které jsou ekonomicky rovnocenné smlouvám, které jsou obchodovány v obchodních systémech. | {ISIN} |
| Kód produktu systému | Pole se vyplní jedinečným a jednoznačným alfanumerickým identifikačním kódem použitým obchodním systémem při seskupení smluv s různou splatností a realizační cenou do stejného produktu. | {ALPHANUM-12} |
| Identifikační kód obchodního systému | Pole se vyplní MIC segmentu podle ISO 10383 pro oznamované pozice smluv v systému. Pokud MIC segmentu neexistuje, použijte operační MIC. | {MIC} |
Pro pozice v ekonomicky rovnocenných OTC smlouvách mimo systém použijte MIC kód „XXXX“. Pro kotované deriváty nebo povolenky na emise obchodované na mimoburzovním trhu použijte MIC kód „XOFF“. | ||
| Druh pozice | Pole pro oznámení, zda je pozice ve futures, opcích, povolenkách na emise nebo derivátech povolenek na emise nebo v jakémkoli jiném druhu smlouvy. | „OPTN“ – opce, včetně samostatně obchodovatelných opcí na druhy FUTR nebo OTHR, vyjma produktů, u nichž je opce pouze vloženým prvkem „FUTR“ – futures „EMIS“ – povolenky na emise a jejich deriváty „OTHR“ – smlouva jiného druhu |
| Splatnost pozice | Informace o tom, zda splatnost smlouvy zahrnující oznámenou pozici se týká spotového měsíce, nebo všech ostatních měsíců. Pozn.: Pro spotové a všechny ostatní měsíce jsou nutné samostatné zprávy. | „SPOT“ – spotový měsíc, včetně všech pozic v druzích pozic EMIS „OTHR“ – všechny ostatní měsíce |
| Objem pozice | Pole se vyplní čistým objemem pozice drženým v komoditním derivátu, v povolenkách na emise nebo v derivátech povolenek a vyjádřeným buď v lotech, pokud jsou limity pozice vyjádřeny v lotech, nebo v jednotkách podkladového aktiva. Toto pole by se mělo vyplnit kladným číslem pro dlouhé pozice a záporným číslem pro krátké pozice. | {DECIMAL-15/2} |
| Údaj o objemu pozice | Toto pole se vyplní jednotkami používanými k vykazování objemu pozic. | „LOTS“ – pokud je objem pozice vyjádřen v lotech {ALPHANUM-25} – popis používaných jednotek, pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách podkladového aktiva „UNIT“ – pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách |
| Objem pozice v delta ekvivalentu | Pokud je druh pozice „OPTN“ nebo opce na „EMIS“, pak toto pole obsahuje delta ekvivalent objemu pozice vykázaného v poli „Objem pozice“. Toto pole by se mělo vyplnit kladným číslem pro dlouhé kupní opce a krátké prodejní opce a záporným číslem pro dlouhé prodejní opce a krátké kupní opce. | {DECIMAL-15/2} |
| Ukazatel, zda pozice snižuje rizika ve vztahu k obchodní činnosti | Pole pro oznámení, zda pozice snižuje rizika v souladu s článkem 7 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/1301. | „TRUE“ – pozice snižuje rizika „FALSE“ – pozice nesnižuje rizika |