Prováděcí nařízení Komise (EU) 2022/1300 ze dne 24. března 2022 , kterým se mění prováděcí nařízení (EU) 2017/1093, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát zpráv o pozicích investičních podniků a organizátorů trhu (Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně směrnic 2002/92/ES a 2011/61/EU [Pozn: Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 349 .] , a zejména na čl. 58 odst. 5 třetí pododstavec uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1) Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2021/338 [Pozn: Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2021/338 ze dne 16. února 2021 , kterou se mění směrnice 2014/65/EU, pokud jde o požadavky na informace, řízení produktů a limity pozic, a směrnice 2013/36/EU a (EU) 2019/878, pokud jde o použití těchto směrnic v případě investičních podniků, s cílem napomoci oživení po krizi způsobené onemocněním COVID-19 ( Úř. věst. L 68, 26.2.2021, s. 14 ).] stanoví změny článku 58 směrnice 2014/65/EU, pokud jde o podávání zpráv o pozicích.
(2) V souladu s těmito změnami článku 58 směrnice 2014/65/EU se podávání zpráv o pozicích již nevztahuje na cenné papíry uvedené v čl. 4 odst. 1 bodě 44 písm. c) uvedené směrnice, které souvisí s komoditou nebo podkladovým aktivem uvedeným v bodě 10 oddílu C přílohy I uvedené směrnice. Odkazy na tyto kategorie derivátů v prováděcích technických normách stanovených v prováděcím nařízení (EU) 2017/1093 [Pozn: Prováděcí nařízení Komise (EU) 2017/1093 ze dne 20. června 2017 , kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát zpráv o pozicích investičních podniků a organizátorů trhu ( Úř. věst. L 158, 21.6.2017, s. 16 ).] by proto měly být vypuštěny.
(3) Prováděcí nařízení (EU) 2017/1093 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno.
(4) Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, který Komisi předložil Evropský orgán pro cenné papíry a trhy.
(5) Evropský orgán pro cenné papíry a trhy uspořádal k návrhu prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 [Pozn: Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES ( Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84 ).] ,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Příloha II prováděcího nařízení (EU) 2017/1093 se mění v souladu s přílohou tohoto nařízení.
Článek 2
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie .
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 24. března 2022 .
Za Komisi
předsedkyně
Ursula von der Leyen
Annex 1
L CS CSPŘÍLOHA
Tabulka 2 přílohy II prováděcího nařízení (EU) 2017/1093 se nahrazuje tímto:
| POLE | BLIŽŠÍ ÚDAJE, KTERÉ SE MAJÍ VYKAZOVAT | FORMÁT VYKAZOVÁNÍ |
| Datum a čas předložení zprávy | Pole se vyplní datem a časem, k nimž je zpráva předána. | {DATE_TIME_FORMAT} |
| Pořadové číslo zprávy | Pole se vyplní jedinečným identifikačním kódem, kterým předkladatel jednoznačně identifikuje zprávu pro předkladatele i přijímající příslušný orgán. | {ALPHANUM-52} |
| Datum obchodního dne oznámené pozice | Pole se vyplní datem, k němuž je držena oznámená pozice na konci obchodního dne v dotyčném obchodním systému. | {DATEFORMAT} |
| Status zprávy | Údaj o tom, zda jde o novou zprávu, nebo o zrušení či změnu dříve předložené zprávy. Pokud jde o zrušení nebo změnu dříve předložené zprávy, měla by být zaslána zpráva se všemi údaji původní zprávy a s uvedením pořadového čísla původní zprávy a jako "Status zprávy "by mělo být uvedeno "CANC ". U změn by měla být zaslána nová zpráva se všemi údaji původní zprávy a s uvedením pořadového čísla původní zprávy a veškerými nezbytnými údaji o provedených změnách a jako "Status zprávy "by mělo být uvedeno "AMND ". | "NEWT "– nové "CANC "– zrušení "AMND "– změna |
| ID oznamujícího subjektu | Identifikační kód oznamujícího investičního podniku. Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| ID držitele pozice | Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. (Pozn.: Je-li pozice držena jako vlastní pozice oznamujícího podniku, je toto pole identické s polem "ID oznamujícího subjektu "). | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| Elektronická adresa držitele pozice | Elektronická adresa pro oznamování záležitostí souvisejících s pozicí. | {ALPHANUM-256} |
| ID nejvyššího mateřského subjektu | Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. Pozn.: Toto pole může být totožné s polem "ID oznamujícího subjektu "nebo "ID držitele pozice ", pokud nejvyšší mateřský subjekt drží své vlastní pozice nebo podává své vlastní zprávy. | {LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
| Elektronická adresa nejvyššího mateřského subjektu | Elektronická adresa pro zasílání korespondence v souvislosti se souhrnnými pozicemi. | {ALPHANUM-256} |
| Mateřský podnik se statusem subjektu kolektivního investování | Informace o tom, zda držitel pozice je subjektem kolektivního investování, který činí investiční rozhodnutí nezávisle na své mateřské společnosti, jak stanoví čl. 4 odst. 2 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2022/1301 | "TRUE "– držitel pozice je subjektem kolektivního investování, který činí nezávislá investiční rozhodnutí "FALSE "– držitel pozice není subjektem kolektivního investování, který činí nezávislá investiční rozhodnutí |
| Identifikační kód smlouvy obchodované v obchodních systémech | Identifikační kód komoditního derivátu, povolenky na emise nebo derivátu povolenky na emise. Viz pole "Identifikační kód obchodního systému "pro zacházení s OTC smlouvami, které jsou ekonomicky rovnocenné smlouvám, které jsou obchodovány v obchodních systémech. | {ISIN} |
| Kód produktu systému | Pole se vyplní jedinečným a jednoznačným alfanumerickým identifikačním kódem použitým obchodním systémem při seskupení smluv s různou splatností a realizační cenou do stejného produktu. | {ALPHANUM-12} |
| Identifikační kód obchodního systému | Pole se vyplní MIC segmentu podle ISO 10383 pro oznamované pozice smluv v systému. Pokud MIC segmentu neexistuje, použijte operační MIC. | {MIC} |
Pro pozice v ekonomicky rovnocenných OTC smlouvách mimo systém použijte MIC kód "XXXX ". Pro kotované deriváty nebo povolenky na emise obchodované na mimoburzovním trhu použijte MIC kód "XOFF ". | ||
| Druh pozice | Pole pro oznámení, zda je pozice ve futures, opcích, povolenkách na emise nebo derivátech povolenek na emise nebo v jakémkoli jiném druhu smlouvy. | "OPTN "– opce, včetně samostatně obchodovatelných opcí na druhy FUTR nebo OTHR, vyjma produktů, u nichž je opce pouze vloženým prvkem "FUTR "– futures "EMIS "– povolenky na emise a jejich deriváty "OTHR "– smlouva jiného druhu |
| Splatnost pozice | Informace o tom, zda splatnost smlouvy zahrnující oznámenou pozici se týká spotového měsíce, nebo všech ostatních měsíců. Pozn.: Pro spotové a všechny ostatní měsíce jsou nutné samostatné zprávy. | "SPOT "– spotový měsíc, včetně všech pozic v druzích pozic EMIS "OTHR "– všechny ostatní měsíce |
| Objem pozice | Pole se vyplní čistým objemem pozice drženým v komoditním derivátu, v povolenkách na emise nebo v derivátech povolenek a vyjádřeným buď v lotech, pokud jsou limity pozice vyjádřeny v lotech, nebo v jednotkách podkladového aktiva. Toto pole by se mělo vyplnit kladným číslem pro dlouhé pozice a záporným číslem pro krátké pozice. | {DECIMAL-15/2} |
| Údaj o objemu pozice | Toto pole se vyplní jednotkami používanými k vykazování objemu pozic. | "LOTS "– pokud je objem pozice vyjádřen v lotech {ALPHANUM-25} – popis používaných jednotek, pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách podkladového aktiva "UNIT "– pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách |
| Objem pozice v delta ekvivalentu | Pokud je druh pozice "OPTN "nebo opce na "EMIS ", pak toto pole obsahuje delta ekvivalent objemu pozice vykázaného v poli "Objem pozice ". Toto pole by se mělo vyplnit kladným číslem pro dlouhé kupní opce a krátké prodejní opce a záporným číslem pro dlouhé prodejní opce a krátké kupní opce. | {DECIMAL-15/2} |
| Ukazatel, zda pozice snižuje rizika ve vztahu k obchodní činnosti | Pole pro oznámení, zda pozice snižuje rizika v souladu s článkem 7 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/1301. | "TRUE "– pozice snižuje rizika "FALSE "– pozice nesnižuje rizika |