Prováděcí nařízení Komise (EU) 2022/2120 ze dne 13. července 2022 , kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/1503, pokud jde o standardy a formáty údajů, formuláře a postupy pro podávání informací o projektech financovaných prostřednictvím platforem skupinového financování (Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/1503 ze dne 7. října 2020 o evropských poskytovatelích služeb skupinového financování pro podniky a o změně nařízení (EU) 2017/1129 a směrnice (EU) 2019/1937 [Pozn: Úř. věst. L 347, 20.10.2020, s. 1 .] , a zejména na čl. 16 odst. 3 třetí pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1) Pro účely účinného shromažďování a porovnávání informací o financovaných projektech skupinového financování příslušnými orgány by měly být standardy a formáty používané poskytovateli služeb skupinového financování při podávání těchto informací v souladu s čl. 16 odst. 1 nařízení (EU) 2020/1503 konzistentní. Proto by měl být určen formulář, který stanoví společné standardy a formáty pro podávání těchto informací.
(2) S cílem umožnit včasné shromáždění informací a jejich následné předložení orgánu ESMA příslušnými orgány by poskytovatelé služeb skupinového financování měli příslušným orgánům podávat informace za kalendářní rok nejpozději do konce února následujícího roku. Aby byly příslušným orgánům a orgánu ESMA poskytnuty komplexní informace, které jsou nezbytné pro posílení schopnosti příslušných orgánů vykonávat dohled nad příslušnými subjekty a aby orgán ESMA mohl vypracovat a zveřejnit úplné statistiky týkající se trhu skupinového financování v Unii, měly by informace podávané poskytovateli služeb skupinového financování zahrnovat informace o všech projektech financovaných prostřednictvím platformy poskytovatele služeb skupinového financování, včetně projektů, které v příslušném roce nezískaly žádné finanční prostředky. Poskytovatelé služeb skupinového financování by měli zajistit, aby informace, které poskytují, byly úplné a přesné.
(3) Vzhledem k citlivosti informací, které mají poskytovatelé služeb skupinového financování podávat, by postupy pro podávání těchto informací měly zajistit důvěrnost podávaných informací.
(4) Aby byla zajištěna jistá a účinná identifikace vlastníků projektů, měly by být uvedeny jejich obecně používané identifikační kódy. Je-li vlastníkem projektu právnická osoba, měl by být uveden identifikační kód právnické osoby (LEI) jako vlastníka projektu podle normy ISO 17442. Vzhledem k tomu, že neexistuje žádná obecná mezinárodní norma pro identifikaci fyzických osob, a vzhledem k tomu, že je důležité zajistit jasnou identifikaci vlastníků projektů, kteří jsou fyzickými osobami, měl by být u těchto vlastníků projektů uveden identifikační kód stanovený v článku 6 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/590 [Pozn: Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/590 ze dne 28. července 2016 , kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014, pokud jde o regulační technické normy pro hlášení obchodů příslušným orgánům ( Úř. věst. L 87, 31.3.2017, s. 449 ).] . Aby byla zajištěna interoperabilita údajů a umožněno doplnění podávaných informací o další údaje dostupné v dokumentu s klíčovými informacemi pro investory podle článku 23 nařízení (EU) 2020/1503, měl by být uveden identifikační kód nabídky skupinového financování určený v souladu s článkem 3 prováděcího nařízení Komise (EU) 2022/2119 [Pozn: Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2022/2119 ze dne 13. července 2022 , kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/1503, pokud jde o regulační technické normy pro dokument s klíčovými informacemi pro investory (viz strana 63 v tomto čísle Úředního věstníku).] .
(5) Aby mohl orgán ESMA provádět účinný přeshraniční souhrn a srovnání informací a vypracovávat statistiky týkající se trhu skupinového financování v Unii, měly by být standardy a formáty používané při poskytování informací o projektech skupinového financování příslušnými orgány orgánu ESMA konzistentní. Proto by měl být určen formulář, který stanoví společné standardy a formáty pro podávání těchto informací. Příslušné orgány by měly orgánu ESMA poskytnout úplné a přesné informace s uvedením totožnosti vlastníka projektu, anonymizované pomocí obecné metody.
(6) Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, jejž Komisi předložil orgán ESMA.
(7) Orgán ESMA uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o radu skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 [Pozn: Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES ( Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84 ).] .
(8) V souladu s čl. 42 odst. 1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1725 [Pozn: Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1725 ze dne 23. října 2018 o ochraně fyzických osob v souvislosti se zpracováním osobních údajů orgány, institucemi a jinými subjekty Unie a o volném pohybu těchto údajů a o zrušení nařízení (ES) č. 45/2001 a rozhodnutí č. 1247/2002/ES ( Úř. věst. L 295, 21.11.2018, s. 39 ).] byl konzultován evropský inspektor ochrany údajů, který vydal stanovisko dne 1. června 2022 ,
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
1. Informace podávané podle čl. 16 odst. 1 nařízení (EU) 2020/1503 zahrnují úplné a přesné údaje uvedené v tabulce 2 v příloze tohoto nařízení v souladu se standardy a formáty stanovenými v uvedené tabulce, s použitím elektronické formy ve společném formuláři CSV nebo v jiném alternativním formátu přijatém příslušným orgánem, v němž mají být informace podávány.
2. Postupy pro podávání informací v souladu s tímto článkem zahrnují mechanismy k zajištění důvěrnosti podávaných informací.
3. Informace uvedené v odstavci 1 se podávají za každý kalendářní rok do konce února následujícího kalendářního roku.
4. Informace uvedené v odstavci 1 zahrnují tyto údaje:
a) v případě poskytovatele služeb skupinového financování identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442;
b) v případě vlastníka projektu:
c) u každého jednotlivého projektu identifikační kód nabídky skupinového financování určený v souladu s článkem 3 prováděcího nařízení Komise (EU) 2022/2119.
i) identifikační kód právnické osoby, je-li vlastníkem projektu právnická osoba;
ii) identifikační kód stanovený v článku 6 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2017/590, je-li vlastníkem projektu fyzická osoba;
Článek 2
1. Informace podávané podle čl. 16 odst. 2 nařízení (EU) 2020/1503 zahrnují úplné a přesné údaje uvedené v tabulce 3 v příloze tohoto nařízení v souladu se standardy a formáty stanovenými v uvedené tabulce, s použitím elektronické formy ve společném formuláři CSV.
2. Informace umožňující identifikaci vlastníka projektu jsou anonymizovány pomocí společného kryptografického hašovacího algoritmu.
Článek 3
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie .
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 13. července 2022 .
Za Komisi
předsedkyně
Ursula von der Leyen
Annex 1
L CS CSPŘÍLOHA
| SYMBOL | DRUH ÚDAJŮ | DEFINICE |
| {ALPHANUM-n} | Až n alfanumerických znaků | Volný text. |
| {COUNTRYCODE_2} | 2 alfanumerické znaky | Dvoupísmenný kód země podle kódu země ISO 3166-1 alpha-2 |
| {CURRENCYCODE_3} | 3 alfanumerické znaky | Třípísmenný kód měny podle kódů měn ISO 4217 |
| {DECIMAL-n/m} | Celkem až nmístné desetinné číslo, z toho až m míst mohou být zlomky | Numerické pole pro kladné i záporné hodnoty.
|
| {INTEGER-n} | Celé číslo celkem až nmístné | Numerické pole pro kladné i záporné celé hodnoty.
|
| {LEI} | 20 alfanumerických znaků | Identifikační kód právnické osoby ve smyslu normy ISO 17442 |
| {NATIONAL_ID} | 35 alfanumerických znaků | Identifikační kód je odvozen v souladu s článkem 6 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2017/590. |
| Č. | Pole | Obsah, který má být oznámen | Formáty a standardy pro podávání hlášení |
| Identifikační kód poskytovatele služeb skupinového financování | Kód používaný k identifikaci poskytovatele služeb skupinového financování odpovědného za předložení zprávy. | {LEI} | |
| Vykazované období | Rok, za který je zpráva předložena. | RRRR | |
Informace o projektech, na něž poskytovatel služeb skupinového financování během vykazovaného období učinil nabídku skupinového financování. Pole 3 až 6 se zopakují pro každý projekt. Je-li získaná částka vyjádřena ve více než jedné měně, pole 5 až 6 se zopakují pro každou měnu. | |||
| Identifikační kód nabídky skupinového financování | Specifický identifikační kód nabídky skupinového financování uvedený ve článku 3 prováděcího nařízení Komise 2022/2119. | {ALPHANUM-28} | |
| Odvětví | Odvětví projektu podle první úrovně klasifikace stanovené v čl. 2 odst. 1 písm. a) nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 . | {ALPHANUM-1} | |
| Získaná částka | Částka získaná na projekt. Informace vykázané v tomto poli musí být v souladu s hodnotami uvedenými v poli 12. | {DECIMAL-18/5} | |
| Měna získané částky | Měna, v níž je získaná částka vyjádřena. | {CURRENCYCODE_3} | |
Informace o vlastníkovi (vlastnících) projektu každého projektu. Pole 7 se zopakuje pro každého vlastníka projektu. | |||
| Identifikační kód vlastníka (vlastníků) projektu | Kód používaný k identifikaci vlastníka projektu:
| {LEI} {NATIONAL_ID} | |
Informace o investorech a nástrojích vydaných pro každý projekt. Mají-li být vykazovány různé druhy nástrojů, různé druhy investorů, různé země investorů nebo měny, zopakují se pole 8 až 13 tolikrát, kolikrát je to zapotřebí pro každou kombinaci druhu nástroje, druhu investora, země investora a měny. | |||
| Druh nástroje | Druh vydaných nástrojů. | LOAN – úvěry ICFP – přijaté nástroje pro účely skupinového financování EQUI – kapitálové nástroje, které jsou převoditelnými cennými papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU , například nástroje uvedené v písmenu a) uvedené směrnice DEBT – dluhové nástroje, které jsou převoditelnými cennými papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například nástroje uvedené v písmenu b) uvedené směrnice OTHR – ostatní převoditelné cenné papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například cenné papíry uvedené v písmenu c) uvedené směrnice | |
| Druh investora | Druh nebo druhy investorů s uvedením, zda je investor:
Pokud částka vykázaná v poli 12 odkazuje na částku, kterou do projektu investoval vlastník projektu, pak druh investora vykázaný v tomto poli zahrnuje vlastníka projektu, jak je uvedeno v písmenu d). | PROF – profesionální zákazník v souladu s oddílem I body 1 až 4 přílohy II směrnice 2014/65/EU SOPH – kvalifikovaný investor v souladu s kritérii a postupem stanovenými v příloze II nařízení (EU) 2020/1503 RETL – nekvalifikovaný investor OTHR – vlastníci projektů | |
| Země investora | Země daňové rezidence investorů. | {COUNTRYCODE_2} | |
| Počet investorů | Počet jednotlivých investorů pro daný druh investora a zemi investora. | {INTEGER-9} | |
| Investovaná částka | Celková částka investovaná pro daný druh investora a zemi investora vyjádřená v měně použité pro platbu. | {DECIMAL-18/5} | |
| Měna investované částky | Měna, v níž je investovaná částka vyjádřena. | {CURRENCYCODE_3} |
| Č. | Pole | Obsah, který má být oznámen | Formáty a standardy pro podávání hlášení |
| Identifikační kód poskytovatele služeb skupinového financování | Kód používaný k identifikaci poskytovatele služeb skupinového financování odpovědného za předložení zprávy. | {LEI} | |
| Vykazované období | Rok, za který je zpráva předložena. | RRRR | |
Informace o projektech, na něž poskytovatel služeb skupinového financování během vykazovaného období učinil nabídku skupinového financování. Pole 3 až 6 se zopakují pro každý projekt. Je-li získaná částka vyjádřena ve více než jedné měně, pole 5 až 6 se zopakují pro každou měnu. | |||
| Identifikační kód nabídky skupinového financování | Jedinečný identifikační kód nabídky skupinového financování uvedený ve článku 3 prováděcího nařízení Komise 2022/2119. | {ALPHANUM-28} | |
| Odvětví | Odvětví projektu podle první úrovně klasifikace stanovené v čl. 2 odst. 1 písm. a) nařízení (ES) č. 1893/2006. | {ALPHANUM-1} | |
| Získaná částka | Částka získaná na projekt. Informace vykázané v tomto poli musí být v souladu s hodnotami uvedenými v poli 12. | {DECIMAL-18/5} | |
| Měna získané částky | Měna, v níž je získaná částka vyjádřena. | {CURRENCYCODE_3} | |
Informace o vlastníkovi (vlastnících) projektu každého projektu. Pole 7 se zopakuje pro každého vlastníka projektu. | |||
| Anonymizovaný identifikátor vlastníka (vlastníků) projektu | Identifikační kód vlastníka projektu anonymizovaný v souladu s čl. 2 odst. 2. | {ALPHANUM} | |
Informace o investorech a nástrojích vydaných pro každý projekt. Mají-li být vykazovány různé druhy nástrojů nebo různé druhy investorů, různé země investorů nebo měny, zopakují se pole 8 až 13 tolikrát, kolikrát je zapotřebí pro každou kombinaci druhu nástroje, druhu investorů, země a měny investorů. | |||
| Druh nástroje | Druh vydaných nástrojů. | LOAN – úvěry ICFP – přijaté nástroje pro účely skupinového financování EQUI – kapitálové nástroje, které jsou převoditelnými cennými papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například nástroje uvedené v písmenu a) uvedené směrnice DEBT – dluhové nástroje, které jsou převoditelnými cennými papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například nástroje uvedené v písmenu b) uvedené směrnice OTHR – ostatní převoditelné cenné papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například cenné papíry uvedené v písmenu c) uvedené směrnice | |
| Druh investora | Druh investorů s uvedením, zda je investor:
Pokud částka vykázaná v poli 12 odkazuje na částku, kterou do projektu investoval vlastník projektu, pak druh investora vykázaný v tomto poli zahrnuje vlastníka projektu, jak je uvedeno v písmenu d). | PROF – profesionální zákazník v souladu s oddílem I body 1 až 4 přílohy II směrnice 2014/65/EU SOPH – kvalifikovaný investor v souladu s kritérii a postupem stanovenými v příloze II nařízení (EU) 2020/1503 RETL – nekvalifikovaný investor OTHR – vlastníci projektů | |
| Země investora | Země daňové rezidence investorů. | {COUNTRYCODE_2} | |
| Počet investorů | Počet jednotlivých investorů pro daný druh investora a zemi investora. | {INTEGER-9} | |
| Investovaná částka | Celková částka investovaná pro daný druh investora a zemi investora vyjádřená v měně použité pro platbu. | {DECIMAL-18/5} | |
| Měna investované částky | Měna, v níž je investovaná částka vyjádřena. | {CURRENCYCODE_3} |